Любой бизнес всегда подвержен рискам и убыткам, которые мешают вести предпринимательскую деятельность надлежащим образом. В связи с этим, банкротство
индивидуального предпринимателя (ИП) встречается довольно часто. Лицам, владеющим статусом ИП, необходимо знать четкую последовательность действий при наступлении банкротства и ведения самой процедуры, а также знать, что об этом говорит закон «О несостоятельности (банкротстве)».
Сегодня мы подробно по шагам разберем процедуру банкротства ИП для различных случаев (если имущества нет, если имущество есть и т.д.), а также расскажем, как доказать свою несостоятельность в качестве индивидуального предпринимателя.
Банкротство ИП: как начать?
Банкрот – ситуация, когда бизнесмен не способен оплатить имеющиеся долги, как по гражданским сделкам, так и по налоговым обязательствам.
Особенности процедуры связаны с тем, что ИП отвечает всем своим имуществом, а не только тем, что используется для ведения бизнеса. Однако запрет взыскания установлен только в отношении имущества, указанного в ч. 1 ст. 446 ГПК РФ.
Банкротство ИП с долгами по налогам и кредитам возможно при совокупности условий:
- сумма долгов, которые невозможно погасить, составляет более полумиллиона рублей;
- последний раз очередной долг был погашен минимум 3 месяца назад.
Банкротство ИП является не самой легкой процедурой, как она может показаться с первого взгляда. Это довольно длительный процесс и довольно часто происходят ситуации, когда проведение процедуры невыгодно для ИП, так как выходит намного дороже, чем, если бы предприниматель выплатил все долги по обязательствам.
Проведение процедуры
Если решение принято, то главным становится вопрос о том, как происходит процедура банкротства ИП? Чтобы не запутаться в действиях, потребуется пошаговая инструкция, которая обычно включает в себя следующие моменты:
Заявление в суд о банкротстве должно содержать следующую информацию:
- наименование регионального арбитражного суда;
- ФИО предпринимателя, данные паспорта, номера налогоплательщика-ИП (ОГРН ИП), адрес его места проживания;
- информацию об уплате госпошлины;
- сумму всех долгов на конкретную дату (лучше разграничить долги по сделкам, по налогам, по причинению вреда, и «непредпринимательские» долги, например, по алиментам);
- обоснование неспособности погасить долги;
- сведения об имуществе и имеющихся счетах к взысканию;
- сведения о саморегулируемой организации, из состава которой будет избран финансовый управляющий, сумма его вознаграждения, требования к самому кандидату;
- нормативное обоснование требований к суду (то есть, каким законам требования соответствуют).
К заявлению прикладывается пакет документов:
- об уплате госпошлины (квитанция);
- выписка из ЕГРИП («свежий» документ, т.е. полученный максимум за 5 дней до даты направления заявления);
- копии заключенных договоров, контрактов, по которым имеются долги;
- копии письменных требований сторон сделок погасить неуплаченные долги;
- выписки с банковских счетов;
- список имеющихся кредиторов (указываются сведения о них, позволяющие найти их);
- список долгов по налоговым отношениям;
- опись имущества ИП;
- документы на детей и супруга, вместе с брачным договором, если таковой имеется;
- иные документы-доказательства неспособности платить долги.
Внимательно необходимо отнестись к заполнению списков и описей, так как требования к их оформлению утверждены и при ее несоблюдении процедура может затянуться.
Важно правильно подготовить заявление и приложить все необходимые документы. Иначе это может повлечь отказ судьи в принятии документов к делу или решение о приостановлении процесса.
Если вам требуется помощь в подготовке грамотного заявления на банкротство, то наш дежурный юрист онлайн готов бесплатно вас проконсультировать по данному вопросу.
К заявлению лучше сразу приложить ходатайства (например, об отсрочке внесения суммы для оплаты услуг финансового управляющего).
Суду дано 5 дней на рассмотрение пакета документов и принятия их, а также для назначения финансового управляющего и истребовании необходимых документов (если каких-то из них не достает в представленном комплекте).
После принятия заявления судом в интервале 15-30 дней назначается судебное разбирательство, на котором будет рассмотрен вопрос обоснованности признания ИП банкротом.
В ходе заседании решается вопрос о несостоятельности ИП.
Как доказать несостоятельность?
Этот вопрос урегулирован ФЗ №127 в ст. 213.6, где обстоятельствами для подтверждения этого являются:
- прекращение погашения долгов (нет соответствующих расчетов с контрагентами);
- просрочка минимум месяц для уплаты долгов категории «налоги-сборы-пошлины» и этот долг больше 10% от суммы всех налогов, сборов и пошлин;
- сумма долга больше стоимости всего владения (и по долгам, где заявитель — кредитор);
- постановление об окончании исполнения решения суда о взыскании по причине отсутствия имущества для этого.
Далее выносится определение об обоснованности признания ИП банкротом. По итогам заседания судья решает о возможности реструктуризации долга. Если это невозможно, то суд назначает сразу процесс реализации имущества.
Если имущества нет для продажи на торгах, то долги (кроме образованных как штрафы по наказанию в порядке УК РФ или КоАП) считаются погашенными и сразу принимается решение о банкротстве ИП.
Во время проведения процедуры реструктуризации происходит следующее:
- Срок для исполнения всех обязательств считается наступившим.
- Запрет на подачу новых требований и исков к ИП (кроме требований по только наступившим платежам).
- Санкции по гражданским и налоговым обязательствам не начисляются.
- Приостанавливаются исполнительные производства (кроме ипотечных обязательств, личных обязательств).
Реструктуризация долга назначается, если имущество есть у ИП. План для реструктуризации (порядок и сроки погашения долгов, рассчитанные максимум на 3 года) представляют финансовому управляющему:
- сам ИП;
- кредитор;
- уполномоченный орган власти.
Особенности плана реструктуризации:
Далее готовится перечень имущества, который утверждается судом (кроме не взыскиваемого по закону, а также по ходатайству ИП за минусом имущества на сумму не более 10 тыс. руб. продажа которого существенно на порядок погашения не повлияет). Потом на торгах имущество продается.
Вырученными средствами гасятся долги в порядке следующей очередности:
Гасятся ли долги ИП как физлица? Да, но некоторые включаются в очередь (алименты, коммуналка, например).
Отчет о проведении расчета по долгам и всей процедуре реализации представляется в суд, который выносит определение об этом. ИП освобождается от долгов.
Последствия банкротства индивидуального предпринимателя
Законодательно выделены следующие последствия, включающиеся в признание ИП банкротом по решению суда:
Общие представления о процедуре банкротстве ИП позволяют вовремя предпринять необходимые действия в том случае, если такую процедур невозможно избежать. Если ИП сам намерен инициировать процедуру, то стоит учесть все возможные риски и последствия.
Если у вас имеются какие-либо вопросы, то наш дежурный юрист онлайн готов оперативно на них ответить.
urlaw03.ru
Кто и когда может инициировать процедуру?
О банкротстве ИП в 2018 году может идти речь при единовременном соблюдении 3-х следующих условий.
Организация не может выполнить свои финансовые обязательства в течение 3-х месяцев с момента, когда эти обязательства должны были быть выполнены по условиям договорённости.
Совокупная сумма долга превосходит общую стоимость имущества горе-бизнесмена.
Сумма задолженности превышает 10 тыс. рублей.
Инициатором процедуры банкротства ИП способно стать любое лицо, заинтересованное в погашении задолженности. То есть дать ход процедуре может как сам бизнесмен, так и организация, выступившая его кредитором. Обратиться в суд с требованием обанкротить ИП имеют право даже государственные органы – если их финансовые интересы затронуты каким-либо образом.
Какие документы нужны?
Как оформить банкротство ИП? Для этого необходимо подать в Арбитражный суд пакет следующих документов.
Регистрационное свидетельство индивидуального предпринимателя.
Справки, подтверждающие стоимость имущества бизнесмена.
Перечень кредиторов, которым предприниматель должен деньги.
Перечень лиц, которые выступают заёмщиками ИП и сами должны предпринимателю деньги.
Прочие документы, способные повлиять на решение суда.
Как происходит банкротство ИП?
Суд должен попытаться разрешить ситуацию таким образом, чтобы обе стороны – и кредиторы, и сам предприниматель – понесли минимальные потери. Поэтому рубить с плеча никто не будет. Процедура списания долгов ИП довольно долгосрочная – производится она в несколько этапов.
Наблюдение. На этой стадии осуществляется анализ финансового состояния компании, близкой к разорению. Назначается лицо, которое не является заинтересованным (наблюдатель), и на него возлагается обязанность описать всё имущество и денежные активы, принадлежащие предпринимателю. Наблюдатель должен максимально достоверно спрогнозировать вероятность возврата денег кредиторам, а также сделать вывод, не является ли банкротство ИП фиктивным.
Назначение внешнего руководства. Бразды правления компанией передаются человеку, курирующему процедуру – финансовому управляющему. Этот специалист должен являться членом СРО арбитражных управляющих, которая обслуживает территорию, где проживает потенциальный банкрот. На данном этапе также составляется график погашения задолженности перед кредиторами. Для этого организуется совместное собрание займодавцев, финансового управляющего и должника.
На совместном собрании должник вправе представить собственный план реструктуризации долга. Кредиторы могут принять план, отвергнуть либо принять с поправками. Если план одобряется, финансовый управляющий передаёт его на рассмотрение Арбитражному суду.
Признание ИП банкротом. Если план реструктуризации отвергнут собранием кредиторов и задолженность у предпринимателя по-прежнему остаётся, Арбитражный суд принимает решение о банкротстве ИП с долгами.
Конкурсное производство. Финансовый управляющий производит оценку имущества ИП. Перечень объектов имущества отправляется на согласование в Арбитражный суд. Затем организуются торги – всё, что принадлежит организации, отправляется с молотка.
Этап конкурсного производства – самый продолжительный. Длится он до 6 месяцев, хотя, естественно, может быть завершён ранее, если имущество удастся продать за короткий срок.
Должник вправе ходатайствовать о том, чтобы малоценные вещи, продажа которых не повлияет на сумму долга кардинальным образом, были исключены из перечня реализуемой собственности. Совокупная стоимость таких вещей не должна превышать 10 000 рублей.
Расчёт с кредиторами. От всей вырученной по итогам реализации имущества суммы финансовый управляющий отщепляет себе кусок в размере 2%. Остальные деньги распределяются между кредиторами.
Завершение процедуры. Финансовый управляющий подаёт в Арбитражный суд отчёт, в котором указывается, какую сумму удалось выручить от продажи имущества должника, кто приобрёл имущество, как деньги распределялись между кредиторами. Судья утверждает документ, и на этом процедура банкротства считается завершённой. Долги предпринимателя, которые не удалось погасить за счёт реализации имущества, списываются.
Дело может рассматриваться Арбитражным судом до 7 месяцев. На любом из начальных этапов процедуру банкротства возможно прекратить. Оснований для прекращения несколько.
Восстановление платёжеспособности предпринимателя.
Отказ кредиторов от финансовых претензий.
Признание требований заявителя (лица, инициировавшего процедуру) необоснованными.
Отсутствие у предпринимателя средств на возмещение судебных расходов (в том числе на оплату услуг финансового управляющего).
Последствия для предпринимателя
Предприниматель-банкрот избавится от долгов и штрафов, но будет вынужден столкнуться с рядом ограничений. Последствия банкротства ИП таковы.
В течение года после банкротства действует дисквалификация – гражданин не может заниматься официальной предпринимательской деятельностью.
Предприниматель лишается лицензий. Если он задумает открыть новое ИП, придётся оформлять все документы заново.
Кроме того, на весь срок, пока длится процедура банкротства, предприниматель лишается права выезда за границу.
Банкротство ИП и физлица: в чём разница?
Казалось бы, какая разница между процедурами банкротства ИП и физического лица – ведь в обоих случаях гражданин рискует своим имуществом? Однако ряд особенностей у банкротства ИП есть. Отличия банкротства ИП и физического лица таковы.
При банкротстве ИП речь идёт только о тех долгах, который связаны с бизнесом. Задолженность по кредиту за условную стиральную машинку, которая стоит дома у предпринимателя, не будет интересовать суд.
Банкротство физического лица возможно, только если его долг превзошёл 500 тыс. рублей. Для того, чтобы обанкротить ИП, достаточно меньшей суммы задолженности.
Процедура банкротства ИП является более длительной и включает в себя ряд операций, которые не применяются по отношению к рядовым гражданам.
Предпринимателю, который намеревается списать долги ИП через банкротство, нужно помнить, что процедура эта не бесплатная – напротив, довольно дорогостоящая. Придётся заплатить госпошлину за действия Арбитражного суда, учесть расходы на процедуру конкурсного производства и подачу информационного сообщения в специальное СМИ. Совокупные траты могут достичь 500 тыс. рублей и больше. Поэтому бизнесмену стоит подумать дважды – возможно, заключить с кредиторами мировое соглашение будет куда выгоднее.
Декретный отпуск ИП: ПФР освободит от обязательных взносов
Запрет на торговлю пивом ИП будет введен в 2018 году
calypsocompany.ru
Банкротство индивидуального предпринимателя. Особенности применения закона о банкротстве. Подача заявления о банкротстве. Процедура.
Статус индивидуального предпринимателя непрост: это физическое лицо, деятельность которого по многим показателям сходна с деятельностью юридического лица. Осуществляя деятельность в качестве индивидуального предпринимателя, или сталкиваясь с гражданами-предпринимателями в силу необходимости, нельзя не учитывать данные обстоятельства.
С 2015 года особенности двойственного положения индивидуальных предпринимателей были учтены и в процедурах банкротства таких лиц. Часть изменений в законодательство о несостоятельности ИП вступила в силу с 01.07.2015, часть – с 01.10.2015, еще ряд изменений – с 01.02.2016.
В настоящий момент в Федеральном законе «О несостоятельности (банкротстве)» порядку банкротства ИП отведен отдельный параграф. Данный параграф содержит незначительное количество собственных норм и отсылает к положениям параграфа о банкротстве физических лиц, в котором встречаются многочисленные дополнения и исключения относительно ИП в сравнении с физическими лицами, не имеющими данного статуса.
Основания банкротства ИП
Индивидуальный предприниматель может быть признан банкротом в случае, если он неспособен в полном объеме рассчитаться с кредиторами по денежным обязательствам или исполнить обязанность по уплате обязательных платежей. Задолженность должна существовать не менее трех месяцев, а общая сумма долговых обязательств не может составлять менее десяти тысяч рублей.
Правом обратиться с заявлением о банкротстве обладают конкурсные кредиторы (в том числе уполномоченный орган), либо сам предприниматель.
Заявление кредитора может быть основано на вступившем в силу судебном акте о взыскании указанной суммы с предпринимателя, а при отсутствии решения – мотивировано следующими требованиями:
- об уплате обязательных платежей;
- основанными на совершенном нотариусом протесте векселя в неплатеже, неакцепте или недатировании акцепта;
- подтвержденными исполнительной надписью нотариуса;
- основанными на документах, представленных кредитором и устанавливающих денежные обязательства, которые гражданином признаются, но не исполняются;
- основанными на нотариально удостоверенных сделках;
- основанными на кредитных договорах с кредитными организациями.
С 01 февраля 2016 года в порядке банкротства ИП вводится новое требование: должник и кредиторы могут обратиться с заявлением при условии предварительного (не менее чем за пятнадцать календарных дней до дня обращения в суд) опубликования уведомления о намерении подать такое заявление. Уведомление публикуется в Едином федеральном реестре сведений о фактах деятельности юридических лиц.
Арбитражный суд рассматривает поступившее заявление, по результатам рассмотрения обоснованности выносит одно из определений: о признании заявления обоснованным и введении реструктуризации долгов; об оставлении заявления без рассмотрения; о прекращении производства по делу.
Предприниматель считается неплатежеспособным, а заявление обоснованным при наличии хотя бы одного из следующих оснований:
- ИП перестал исполнять денежные обязательства или уплачивать обязательные платежи, срок исполнения которых наступил;
- более чем десять процентов совокупного размера обязательств не исполнены им в течение более чем одного месяца со дня, когда такие обязательства должны быть исполнены;
- размер задолженности ИП превышает стоимость его собственности;
- исполнительное производство в отношении него окончено в связи с отсутствием средств, на которые можно обратить взыскание.
При наличии достаточных оснований полагать, что с учетом планируемых поступлений денежных средств ИП в течение непродолжительного времени сможет исполнить в полном объеме денежные обязательства, он не может быть признан неплатежеспособным.
Порядок банкротства ИП
Процедуры производства по делу в отношении индивидуального предпринимателя отличаются от процедур банкротства юридических лиц: реструктуризация долгов, реализация имущества, мировое соглашение.
Реструктуризация долгов
При введении реструктуризации долгов арбитражный суд назначает финансового управляющего. Финансовый управляющий предпринимает меры по выявлению кредиторов ИП, уведомляет известных ему кредиторов о введении процедуры реструктуризации долгов, проводит первое собрание кредиторов.
План реструктуризации может быть составлен должником или заинтересованными кредиторами – планов на рассмотрение может быть представлено несколько. Планы анализируются финансовым управляющим, рассматриваются на первом собрании кредиторов.
Первое собрание кредиторов может принять одно из следующих решений: утвердить или отказать в утверждении плана реструктуризации долгов ИП/внесении изменений в план реструктуризации; обратиться с ходатайством об отмене плана реструктуризации долгов; обратиться с ходатайством о признании предпринимателя банкротом и введении реализации имущества; о заключении мирового соглашения.
Для принятия плана реструктуризации в отношении должника должны соблюдаться некоторые условия:
- наличие источника дохода;
- отсутствие неснятой или непогашенной судимости за умышленное экономическое преступление;
- истек срок, в течение которого ИП считался подвергнутым административному наказанию за ряд нарушений;
- должник не признавался несостоятельным в течение пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации;
- план реструктуризации долгов в отношении его задолженности не утверждался в течение восьми лет, предшествующих представлению этого плана.
План реструктуризации долгов должен содержать условия пропорционального погашения требований всех конкурсных кредиторов и уполномоченного органа, известных гражданину на дату направления плана реструктуризации его долгов конкурсным кредиторам и в уполномоченный орган.
В ходе реструктуризации долгов финансовый управляющий вправе получать информацию о счетах, вкладах, депозитах предпринимателя, в том числе по банковским картам, о переводах и остатках электронных денежных средств, заявлять отказ от исполнения сделок гражданина, созывать собрание кредиторов для решения вопроса о предварительном согласовании сделок и решений предпринимателя, получать информацию о кредитной истории должника.
В обязанности финансового управляющего входит выявление имущества гражданина, обеспечение его сохранности, проведение анализа финансового состояния должника, ведение реестра требований кредиторов, контроль за ходом выполнения плана реструктуризации долгов и своевременное исполнение текущих требований кредиторов.
При введении реструктуризации долгов вводится мораторий на удовлетворение требований кредиторов, прекращается начисление финансовых санкций и процентов, приостанавливаются исполнительные производства. Требуется предварительное письменное согласие финансового управляющего для сделок по приобретению или отчуждению собственности на сумму более пятидесяти тысяч рублей, недвижимости, ценных бумаг, долей в уставном капитале и транспортных средств; получению и выдаче займов (кредитов), поручительств, гарантий, уступок прав требования, перевода долга, учреждению доверительного управления, залога.
С даты введения реструктуризации задолженность предпринимателя перед кредитными организациями признается безнадежной.
По итогам исполнения плана реструктуризации долгов предпринимателя арбитражный суд завершает реструктуризацию долгов (если вся задолженность погашена) либо признает гражданина неплатежеспособным, вводит реализацию имущества.
Реализация имущества ИП
Все имущество предпринимателя составляет его конкурсную массу, в том числе ценности, принадлежащие ему как физическому лицу.
При этом собственность ИП, предназначенная для осуществления предпринимательской деятельности, подлежит продаже в порядке, установленном в отношении юридических лиц: с инвентаризацией, оценкой, на торгах, повторных торгах, посредством публичного предложения.
Финансовый управляющий проводит опись и оценку иного имущества должника, представляет в арбитражный суд положение о порядке реализации для утверждения. Реализация происходит на торгах, если иное не установлено собранием кредиторов или судом. Драгоценности, другие предметы роскоши, стоимость которых превышает сто тысяч рублей, и недвижимость, независимо от стоимости, реализуются на открытых торгах.
Если финансовый управляющий не смог реализовать какое-либо вещи/права должника и кредиторы отказались от их принятия, после завершения реализации право должника на данное имущество восстанавливается, оно возвращается должнику.
Средства, вырученные от реализации, используются для расчетов с кредиторами в следующей очередности:
1. Текущие платежи, возникшие до принятия заявления, в последовательности:
1.1. алименты, судебные расходы, вознаграждение арбитражного управляющего, оплата услуг привлеченных специалистов;
1.2. выходные пособия, заработная плата;
1.3. оплата за жилое помещение и коммунальные услуги, взносы на капитальный ремонт;
1.4. иные текущие платежи.
2. Расчеты с кредиторами, требования которых включены в реестр:
2.1. Первая очередь: возмещение вреда жизни или здоровью, алименты;
2.2. Вторая очередь: выходные пособия и заработная плата;
2.3. Третья очередь: расчеты с другими кредиторами.
Требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности средств от реализации, считаются погашенными. После завершения расчетов предприниматель-банкрот освобождается от дальнейшего исполнения требований кредиторов, в том числе не заявленных.
vitvet.com
ИП осуществляет предпринимательскую деятельность, и от банкротства не застрахован, как и юридические лица. Банкротство ИП— это единственный законный способ ликвидации ИП с долгами. В чем же особенности банкротства ИП? Банкротство — неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов и (или) неспособность выполнить обязательства по выплате обязательных платежей.
Для признания банкротства ИП указанная неспособность должна быть признана арбитражным судом. Особенностью банкротства ИП заключается в том, что при банкротстве ИП применяются правила, которые предусмотрены для банкротства гражданина.
Право признать банкротство ИП принадлежит только арбитражному суду. Процедура банкротства ИП проводится в соответствии с Арбитражным процессуальным кодексом РФ, с особенностями, установленными Законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О банкротстве (несостоятельности)».В настоящее время законодательством не предусмотрен порядок добровольного объявления ИП о своем банкротстве. То есть должник ИП не может объявить себя банкротом без решения суда.
Право на обращение с заявлением о признании ИП банкротом зависит какие именно обязанности не могут быть исполнены, это денежные обязательства перед кредиторами или обязательные платежи. В соответствии со ст. 7 Закона N 127-ФЗ, и ст. 224 АПК РФ с заявлением в арбитражный суд о признании ИП банкротом могут обратиться:
— должник;
— конкурсные кредиторы — кредиторы по всем денежным обязательствам ИП;
— уполномоченные органы — федеральные органы исполнительной власти. А также органы исполнительной власти субъектов РФ и органы местного самоуправления.
Имущество, на которое не может быть обращено взыскание по исполнительным документам при банкротстве ИП:
Взыскание по исполнительным документам не может быть обращено на следующее имущество, принадлежащее гражданину-должнику на праве собственности:
— жилое помещение (его части), если для гражданина-должника и членов его семьи, совместно проживающих в принадлежащем помещении, оно является единственным пригодным для постоянного проживания помещением, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
— земельные участки, на которых расположены объекты, указанные в абзаце втором настоящей части, за исключением указанного в настоящем абзаце имущества, если оно является предметом ипотеки и на него в соответствии с законодательством об ипотеке может быть обращено взыскание;
— предметы обычной домашней обстановки и обихода, вещи индивидуального пользования (одежда, обувь и другие), за исключением драгоценностей и других предметов роскоши;
— имущество, необходимое для профессиональных занятий гражданина-должника, за исключением предметов, стоимость которых превышает сто установленных федеральным законом минимальных размеров оплаты труда;
— используемые для целей, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, племенной, молочный и рабочий скот, олени, кролики, птица, пчелы, корма, необходимые для их содержания до выгона на пастбища (выезда на пасеку), а также хозяйственные строения и сооружения, необходимые для их содержания;
— семена, необходимые для очередного посева;
— продукты питания и деньги на общую сумму не менее установленной величины прожиточного минимума самого гражданина-должника и лиц, находящихся на его иждивении;
— топливо, необходимое семье гражданина-должника для приготовления своей ежедневной пищи и отопления в течение отопительного сезона своего жилого помещения;
— средства транспорта и другое необходимое гражданину-должнику в связи с его инвалидностью имущество;
— призы, государственные награды, почетные и памятные знаки, которыми награжден гражданин-должник.
Таким образом, если у ИП есть серьезные долги, которые он не в состоянии выплатить, то процедура банкротства ИП очень интересна, как возможность забыть о долгах. В чем же минусы процедуры банкротства ИП? С момента принятия арбитражным судом решения о признании ИП банкротом и об открытии конкурсного производства, аннулируются все выданные ИП лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности, а так же нет больше статуса ИП. К тому же, Индивидуальный предприниматель, который признан банкротом, не может быть в течение года зарегистрирован как ИП.
Если все таки решение о начале процедуры банкротства принято — лучше обратитсья к профессионалам для защиты своих интересов и проведения процедуры банкротства ИП с наименьшеми потерями нервов и денег.
источник http://bazispravo.ru
bbcont.ru
Когда ИП признают банкротами?
Объявить ИП банкротом приходится тогда, когда предприниматель становится несостоятельным, что означает его невозможность рассчитаться по своим задолженностям. Это может быть, как обязательства по кредиту, так и расчеты с поставщиками продукции либо другие оплаты по задолженностям.
Регламентирует порядок деятельности с неплатежеспособными участниками рынка закон «О банкротстве». Согласно нормам этого акта присвоить индивидуальному предпринимателю статус банкрота можно в таких случаях:
- бизнесмен не выполняет свои обязательства перед кредиторами по причине финансовой несостоятельности;
- предприниматель не оплачивает коммунальные платежи, не вносит суммы налогов, обязательных к оплате, а также не оплачивает взносы в государственные фонды.
Кроме этого обязательным условием того, что можно начинать признание индивидуального предпринимателя банкротом, является наличие нескольких признаков:
- ИП не оплачивает обязательные платежи в бюджет страны, не оплачивает налоги более 3 месяцев;
- общая сумма задолженности перед кредиторами предпринимателя намного больше общей стоимости всего его имущества;
- претензии, которые кредиторы выставляют индивидуальному предпринимателю, в общей стоимости превышают 10 тысяч рублей.
Когда все эти признаки возникают в процессе деятельности индивидуального предпринимателя, то начинается процедура банкротства. Проводится она арбитражным судом.
Но есть особенность того, чтобы объявить о несостоятельности индивидуального предпринимателя. Она заключается в том, что даже при наличии иска о банкротстве ИП, он может составить реальный план погашения всей задолженности. После предоставления данной разработки судебные органы рассматривают, насколько она реальна. Если план абсолютно реальный, то суд может приостановить процедуру банкротства на 3 месяца. В документе обязательно должны быть указаны такие данные:
- временные рамки погашения;
- суммы погашения в каждый период;
- суммы, которые необходимы индивидуальному предпринимателю, как физическому лицу для существования, а также удержания иждивенцев.
Действия для признания несостоятельности
Инициатором установления факта неплатежеспособности могут быть такие участники отношений:
- сам индивидуальный предприниматель;
- кредиторы, которые заинтересованы в признании ИП банкротом;
- государственные представители.
Первым шагом к признанию бизнесмена банкротом является подача заявления соответствующей формы в арбитражный суд. Его необходимо дополнить пакетом документов, который состоит из:
- свидетельства о регистрации бизнесмена;
- описание юридических лиц, которые являются кредиторами индивидуального предпринимателя, с уточнением суммы задолженности;
- оценку принадлежащего бизнесмену имущества;
- документы, которые подтверждают невозможность ИП платить налоги, а также другие суммы по счетам.
Подтверждения реальной неплатежеспособности являются началом фактической процедуры признания несостоятельности.
Процедура банкротства
Процедура банкротства ИП занимает не один день, поэтому предпринимателю и тем, кому он задолжает, нужно настроиться на то, что долги будут погашаться долго. После заявления суд рассматривает все документы, причины возникновения неоплат. После этого рассматриваются различные варианты оздоровительных процедур, которые включают в себя:
- мировое соглашение, которое предполагает договоренности между кредиторами и предпринимателем о погашении долгов;
- действия по наблюдению, которые совершаются с целью контроля оздоровления бизнеса ИП и возможности его полной реабилитации;
- приостановление требований кредиторов на некоторый период.
Не всегда перечисленные возможности приводят к положительному результату. Если ИП не удалось закрыть все задолженности, суд соглашается обанкротить ИП. После этого бизнесмен должен принять последствия банкротства.
Завершение процедуры банкротства
Признание несостоятельности ИП для него также имеет негативные процедурные моменты. К ним относятся такие последствия банкротства:
- отмена действия всех документов, допускающих ведение предпринимательской деятельности;
- табу на ведение бизнеса на протяжении одного года после процедуры банкротства, после этого допускается восстановление для себя статуса ИП;
- реализация имущества.
После этого назначается конкурсная комиссия, которая будет заниматься продажей принадлежащего бизнесмену-банкроту имущества. Когда все будет распродано, вырученные деньги должны распределяться в определенном порядке, а именно:
- задолженность по алиментам;
- возникшие долги по оплате расходов сотрудников в следствие нанесения вреда их здоровью;
- оплата труда сотрудникам;
- суммы, чтобы закрыть все кредитные обязательства.
Есть некоторые исключения, которые включают в себя имущество, не подлежащие реализации:
- недвижимость, которую ИП использует для себя и семьи для проживания;
- бытовая техника, которая куплена лично для себя и не является роскошью;
- личные вещи, которые не являются роскошью;
- оборудование для продолжения трудовой деятельности;
- домашние животные и скот для получения пищи;
- приспособления для отопления;
- реабилитационные средства.
Стоит отметить, что тем ИП, которые, чувствуя свою финансовую нестабильность, решают искусственно обанкротить себя, для чего начинают переписывать имущество на третьих лиц, не удастся спасти собственность. Законодательством предположен такой вариант. Поэтому все сделки подобного характера, которые проводились за 3 года до банкротства, признаются недействительными. Это означает, что оно будет подпадать под реализацию для погашения долгов.
ipexperts.ru
Общие понятия
«>
Индивидуальный предприниматель – это физическое лицо, которое может осуществлять свою деятельность в установленном законом порядке. При этом оно несет полную ответственность за всю свою собственность, а не только за то, что вложено в бизнес. Естественно, ИП должен быть зарегистрирован в государственных органах. При этом предприниматель не становится юридическим лицом.
Банкротство – это невозможность рассчитываться по долгам перед кредиторами. Если предприниматель не смог этого сделать в течение 90 дней с того времени, когда платежи должны были быть произведены, то можно начинать указанную процедуру. Вопрос о начале процесса рассматривается арбитражным судом посредством возбуждения специального дела, в ходе которого выясняется, имеет ли бизнес шанс на восстановление. Банкротство ИП (порядок, процедура, последствия и особенности вы узнаете далее) не является простым процессом с юридической точки зрения. Естественно, нужно разобраться во всех нюансах, чтобы не появились дополнительные проблемы.
Основания для проведения процедуры и ее особенности
«>
Банкротство ИП – это достаточно непростой процесс, который разбирается в судебном порядке. Главным основанием для его начала считается несостоятельность предпринимателя платить по долгам. Кроме того, процедура обладает определенными особенностями:
1. Чтобы дело было возбуждено, требования кредиторов должны быть более 10 000 рублей. Для юридических лиц эта сумма будет значительно больше.
2. Если появляются новые обстоятельства, которые указывают на то, что предприниматель имеет план по возвращению долгов, то процедура может быть остановлена (или ее рассмотрение отложено на месяц). Естественно, свои разработки физическое лицо обязано представить на рассмотрение суда и кредиторов.
3. Заявление о начале процесса банкротства может направить в суд не только кредитор, но и сам ИП.
4. Если физическое лицо хочет сохранить свое имущество, то может быть введена процедура наблюдения. Часто она и применяется. Она помогает не только тщательно проанализировать состояние дел ИП, но и спрогнозировать дальнейшее развитие событий.
5. Суд может удовлетворить требования кредиторов на возмещение средств за счет имущества предпринимателя.
Банкротство ИП является поэтапной процедурой, которая прописана в законодательстве.
Причины банкротства
«>
Перед тем как начать дело, нужно разобраться в том, почему возникла такая ситуация. Причин может быть много: заключенная сделка, которая привела к значительной утрате капитала, нестабильная финансовая ситуация в стране, мошенничество со стороны третьих лиц.
Банкротство физических лиц ИП может наступить и в том случае, если кредитор раньше времени потребовал вернуть вложенные средства. Каждый предприниматель может просто «прогореть». От банкротства не застрахован никто.
Кто может инициировать дело?
«>
Итак, для того, чтобы процедура началась, необходимо подать заявление. Банкротство ИП может инициировать:
— Кредиторы, которые хотят потребовать возвращения своих средств.
— Индивидуальный предприниматель, который не может оплатить по счетам.
— Государственные органы, уполномоченные начать представленную процедуру.
В суд не имеют права обращаться те люди, у которых нет соответствующих требований, связанных с предпринимательской деятельностью должника.
Какие документы нужны?
Банкротство ИП требует первоначальной подготовки определенного списка бумаг. Вам потребуется:
— Документ, который подтверждает факт государственной регистрации вас как индивидуального предпринимателя.
— Справки, в которых указан состав имущества и его стоимость. При этом совершенно не имеет значения, какая у него форма собственности. Составить такой документ вы можете собственноручно. При этом вы вправе указать, на какое имущество не нужно накладывать арест.
— Список всех тех лиц, которым предприниматель не выплатил средства. Причем размер долга тоже указывается. Сюда же прикладываются справки, подтверждающие обязанности ИП.
— Перечень должников самого предпринимателя.
— Другие бумаги, на которые будет опираться заявитель в судебном заседании.
Как видите, процедура банкротства ИП подразумевает соблюдение всех правил, установленных государственными органами.
Особенности процедуры
«>
Прежде всего нужно обратить внимание на сумму задолженности, так как она напрямую влияет на рассмотрение дела. Такую процедуру, как банкротство ИП, если нет имущества, достаточного для финансирования произведения дела, судья вправе приостановить. Возобновление возможно только после того, как выплаты по ней будут достаточными.
К имуществу, которым предприниматель отвечает по всем своим обязательствам, относится движимая и недвижимая собственность, личные вещи. Распоряжение владениями должника может быть осуществлено посредством конкурсного производства.
Учтите, что в случае с ИП можно применять мировое соглашение или другие процедуры. В случае с юридическим лицом это невозможно. Претензии кредиторов удовлетворяются за счет взысканного имущества должника. Причем все имеют свою очередь. Для выплаты собственность продается службой судебных приставов.
Если ИП удалось рассчитаться с кредиторами, то в дальнейшем он может уже не выполнять остальные обязательства. Учтите, что после того как процедура будет завершена, предприниматель утрачивает свой статус и государственную регистрацию. При этом он в течение года не может возобновить ее.
Стадии процесса
«>
Закон о банкротстве ИП предполагает несколько этапов осуществления процедуры:
1. Наблюдение. Специалист, который не является заинтересованным лицом и имеет достаточно большой опыт в делах подобного рода, должен внимательно ознакомиться с документами ИП. Он должен проанализировать финансовое состояние лица и спрогнозировать возможность возврата долгов кредиторам.
2. Оздоровление экономического состояния предпринимателя. То есть составляется график, по которому должник должен рассчитаться с кредиторами. При этом производится восстановление платежеспособности.
3. Внешнее руководство. При этом индивидуальный предприниматель отстраняется от ведения бизнеса. Для управления имуществом назначается другое лицо.
4. Конкурсное производство. На этом этапе то имущество, которое было изъято у должника, продается. За счет этих средств погашаются его задолженности в полном объеме.
5. Мировое соглашение. Если все кредиты выплачены, то дело о банкротстве прекращается. При этом заключается специальное соглашение, которое доказывает, что ИП больше не имеет никаких обязательств.
Как видите, порядок банкротства очень строгий. Учтите, что эта процедура не позволит вам просто списать свои долги. Дело в том, что стоимость производства может даже превышать размер долга перед кредиторами.
Последствия процедуры
«>
Теперь следует рассмотреть, что же будет после признания ИП банкротом. После завершения процесса наступают такие последствия:
1. Для ИП наступает срок выполнения обязательств.
2. Предприниматель лишается своего статуса и не может его возобновить продолжительное время.
3. После признания ИП банкротом все неустойки, штрафы или пеня перестает начисляться. Это не касается выплаты алиментов, а также возмещения вреда, который был причинен здоровью граждан.
Эти последствия банкротства ИП обязательны для всех.
Благодаря каким источникам финансируется процедура?
Если должник хочет объявить себя банкротом, он должен представить суду справку о наличии движимого и недвижимого имущества, которое может гарантировать финансирование процедуры. Если таких доказательств нет, то дело может быть прекращено или приостановлено. При этом должнику дается определенное время, за которое он должен найти финансы. В противном случае дело будет возвращено.
Следует учесть, что профинансировать производство могут и другие лица, заинтересованные в ликвидации ИП. При этом суд вправе обязать их положить на депозитный счет те деньги, которых по расчетам будет достаточно для осуществления рассмотрения дела.
Как удовлетворяются требования кредиторов?
Итак, порядок банкротства ИП предусматривает некоторые особенности погашения задолженностей. Существует определенная последовательность выполнения обязательств перед кредиторами:
— Прежде всего должны быть удовлетворены те требования, которые выдвигают лица, получившие вред здоровью или жизни. В первую очередь должны взыскиваться алименты, а также судебные затраты.
— Далее должна быть выплачена зарплата, а также другие суммы, предусмотренные трудовым договором ИП с сотрудниками.
— В последнюю очередь погашаются все остальные долги, которые не относятся к первым двум группам.
Теперь вы рассмотрели тему: «Банкротство ИП: порядок, процедура, последствия». Как видите, этот процесс не является очень простым и быстрым. Поэтому перед его началом вам следует тщательно подготовиться. Желательно дополнительно проконсультироваться с юристом. Дело в том, что существует множество нюансов, которые могут усложнить и затянуть процесс еще больше. Однако в любом случае не старайтесь уйти от долгов таким способом. Это у вас вряд ли получится. Удачи!
www.syl.ru