Затраты на открытие ип

Добавлено в закладки: 0

Начало собственного бизнеса — ответственный шаг. Он требует взвешенного решения и финансовых затрат не только на начало ведения деятельности, но и на оформление юридических и организационных вопросов. В бизнес-плане будущего предприятия следует учесть организационную статью расходов, но прежде получить консультацию о том, сколько стоит открыть ИП в регионе ведения бизнеса в 2018 году. Цены на услуги, размеры пошлин и сроки решения регистрационных вопросов меняются год от года.

Первые расходы индивидуального предпринимателя

Обязательной затратной статьей будет оплата госпошлины за государственную регистрацию — 800 рублей. Все остальные траты индивидуальны. В них входит изготовление ксерокопий, транспортные расходы, нотариальное заверение подписей, услуги по заполнению регистрационных форм.

Формально, расходы на госпошлину в размере 800 рублей – это ответ на вопрос, сколько стоит открыть ИП самостоятельно, а как заполнить заявления, предпринимателю помогут специализированные интернет-порталы. Формы заявлений на регистрацию индивидуального предпринимателя можно найти в открытом доступе и скачать бесплатно. Оформить ИП для иностранных граждан можно, предъявив налоговому инспектору вид на жительство в России и временную регистрацию по месту пребывания.

Порядок оформления документов для самостоятельной регистрации ИП:

заполнение форм для регистрации — заявление в установленной форме;
подготовка ксерокопии паспорта;
ксерокопия свидетельства ИНН;
оплата госпошлины.

Нотариальное заверение копий не требуется в случае, если предприниматель подает документы на регистрацию лично в отделении налоговой инспекции. Наличие оригинала паспорта обязательно. Сроки исполнения — 3 дня. Через назначенное время предприниматель может получить свидетельство о государственной регистрации в ИФНС и приступать к ведению деятельности.

Расходы по регистрации через третьих лиц

Такой вид регистрации возможен при условии нотариального заверения подписи предпринимателя и ксерокопий необходимых документов. Копии должны быть прошиты и пронумерованы, с указанием числа страниц.

Нотариальные конторы готовы стать доверенным лицом между заявителем и налоговой инспекцией. Услуга имеет отдельную стоимость, помимо заверения документов. Предприниматель оставляет нотариусу пакет документов, который, используя свою электронную подпись, отправляет заверенные документы налоговикам в электронной форме.

Форма регистрации через нотариуса имеет преимущества по времени. Готовые документы можно получить на следующий день, оплатив ее стоимость в размере от 5 до 10 тысяч рублей.

Расходы, определяющие сколько стоит открыть ИП через посредника:

госпошлина 800 руб.;
доверенность для посредника 1000 руб.;
услуги нотариуса по заверению и передаче документов в ИФНС — 5-10 тыс. руб.

Юридические консультации и фирмы предлагают помощь в регистрации ИП под ключ, а также в осуществлении дальнейшей деятельности предпринимателя. Это значительный спектр консультационных, юридических, организационных услуг. Они берут на себя все заботы по регистрации ИП, а заявителю остается только оплатить их услуги и получить готовые документы в назначенное время.

Следующие расчеты подскажут, сколько стоит открыть ИП в 2018 году через посредников:

оплата государственной пошлины 800 руб.;
оплата услуг регистрации ИП через посредническую фирму 5-7 тыс. руб.

Способы отправки документов

Простой и быстрый способ подачи документов предпринимателя для государственной регистрации — через сайт ИНФС России. Информация о заявителе, документы в электронной форме предоставляются онлайн. Единственная сложность — получение личной электронной подписи, которая необходима для идентификации отправителя и отправки сканов в налоговую инспекцию. Заявления на регистрацию также требует нотариального заверения, сделать это можно через электронную подпись нотариуса.

Примерная стоимость услуг, приведенных ниже, подскажет, сколько стоит ИП онлайн:

оплата пошлины 800 руб.;
освидетельствование электронного документа от 50 руб. за 1 страницу;
получения личной электронной подписи заявителя — от 1500 руб.

Отправка почтой – этот вариант подходит для заявителей, не имеющих возможности лично посетить отделений ИНФС. Документы, заверенные нотариально, отправляются заказным письмом с описью вложения, желательно, с уведомлением о получении. Рекомендуется предварительно узнать точный почтовый адрес налоговой инспекции.

Сколько стоит открыть ИП, если документы отправляются по почте:

квитанция об уплате пошлины, 800 рублей;
нотариально заверенные копии паспорта и ИНН — 50-100 рублей за 1 страницу;
заявление с удостоверенной нотариусом подписью заявителя — 1000 рублей.
конверт А4 — 15 рублей;
пересылка заказного письма — 100-200 рублей.

Самостоятельная подготовка документов и личное посещение заявителем налоговой инспекции является самым экономичным способом регистрации ИП.

Дополнительные расходы

ИП в нашей стране имеют право работать без печати, но чаще всего, бизнесмен приобретает ее. На печати указываются полная информация и регион регистрации. На стоимость влияет материал и способ изготовления. Средняя цена печати для ИП — около 1000 рублей.

Для определенных видов деятельности по закону РФ необходим кассовый аппарат, цены на которые начинаются от 10 тысяч рублей.

Существенной статьей расходов будет открытие расчетного счета. Это необязательная процедура, однако для репутации ИП и долгосрочного сотрудничества с партнерами наличие расчетного счета в банке дает дополнительные преимущества.

Нужен ли расчетный счет начинающему предпринимателю — он решает самостоятельно. Если существуют серьезные аргументы в пользу открытия счета, значит следует приготовиться к дополнительным тратам и тщательному выбору банка.

Причины для содержания счета — крупные суммы транзакций. Если начинающий бизнесмен собирается оперировать малыми суммами, то вряд ли банковские расходы будут оправданными. При совершении сделок стоимостью более 100 тысяч расчетный счет станет надежной базой. К тому же, снять наличные со своего расчетного счета предприниматель имеет право в любое время.

Рынок банковских услуг для предпринимателей разнообразен. Разумное начало работы — анализ предоставляемого банком спектра услуг и экономичная цена.

Важные критерии при выборе расчетного-кассового обслуживания:

ежемесячная стоимость содержания счета;
цена одного платежного поручения;
расчетное время кассового обслуживания;
скорость передачи платежа;
возможность и процент за снятие наличных.

Порядок открытия расчетного счета

В процессе предпринимательской деятельности приходит время задуматься о том, сколько стоит открыть счет ИП и что для этого нужного сделать? Пошаговая инструкция открытия расчетного счета выглядит следующим образом:

Узнать стоимость и условия предоставления услуг. Стоит отправиться на сайты банков, изучить предложения, созвониться с операторами и расспросить подробнее об услугах и ценах.
Почитать отзывы. Специальные рейтинговые порталы содержат отзывы пользователей, которые являются клиентами различных банков страны. Самые популярные и завоевавшие доверие банковские структуры находятся на первых местах в рейтингах. Многие их них разработали пакетные предложения для малого бизнеса по экономичной цене.
Изучить договор на РКО. Начинающему бизнесмену стоит вдумчиво и без спешки ознакомиться с условиями договора на услуги, в том числе, прочесть все сноски и ссылки, написанные мелким шрифтом. Провести анализ и взвесить ключевые моменты сотрудничества и возможные затруднения.
Собрать пакет документов. Пакет обязательных документов для начала расчетно-кассового обслуживания предпринимателя определяется ФЗ 395-1, Инструкцией Банка России.

Список необходимых документов для открытия расчетного счета следующий:

свидетельство о государственной регистрации гражданина в качестве ИП;
список кодов выбранной предпринимателем деятельности согласно требованиям Росстата;
свидетельство ИНФС о постановке ИП на налоговый учет;
паспорт индивидуального предпринимателя;
патент или лицензия для осуществления деятельности, если это предусмотрено налоговым кодексом РФ.
Возможно предоставление дополнительных документов, список которых можно уточнить на сайте банка или выяснить по телефону.

Последний этап – лично посетить банк, заполнить и подписать заявления на РКО и банковскую карточку. Несмотря на то, что в России зарекомендовали себя с наилучшей стороны такие организации, как Альфа банк, ВТБ24, Россельхозбанк, другие крупные устойчивые финансовые организации, многие граждане продолжают доверять Сбербанку. Прежде чем открыть счет в сбербанке для ИП, стоит вникнуть в суть услуги и изучить ее стоимость.

Выбор банка для обслуживания ИП

Хороший банк предложит предпринимателю пакет оптимальных услуг, необходимых для его индивидуального рода деятельности. Грамотный оператор рассчитает экономичный тариф, без навязывания ненужных, дорогостоящих опций. Обдуманный и скрупулезный анализ банковских услуг — первый шаг к тому, чтобы получить от сотрудничества с банком только положительный результат.

Вот несколько данных для сравнения:

Патент для ИП: плюсы, минусы, цена

Пять лет назад в Российском налоговом законодательстве появилась возможность упростить работу предпринимателя переходом на патентную систему налогообложения. Форма упрощает отчетность, а также освобождает от уплаты других налогов: на доходы ФЛ, на прибыль, на добавленную стоимость. Вопрос о том, сколько стоит патент для ИП, прозрачен и понятен для предпринимателя, рассчитывается территориальным налоговым органом.

Плюсы получения патента для ИП:

освобождение от остальных видов налогообложения;
освобождения от отчетности в ИФНС в течение действия патента;
отсутствие требования применения ККМ.

Единственное, что требуется платить предпринимателю, ведущему работу по патентной налоговой системе — страховые взносы в фонды социального, пенсионного, медицинского страхования.

Недостатком можно назвать то, что не все виды деятельности возможно вести по такой системе налогообложения. Если предприниматель занимается различными видами деятельности, то каждый из них требует приобретения патента, который можно получить только в начале года. Период действия патента для ИП — от одного месяца до одного года. Узнать, сколько стоит патент на работу, предприниматель может обратившись в территориальный орган ИНФС, в районе, где предполагается вести предпринимательскую деятельность. Сумма патента зависит от предполагаемого расчетного дохода в регионе по выбранному виду деятельности.

Существуют особенности оформления и расчета стоимость патента. Предприниматель подает в ИФНС заявление в установленной форме, оригинал паспорта. Сумма уплаты патента рассчитывается налоговым инспектором. После оформления патента заявитель получает квитанцию на его оплату. Она равна 6% от возможного годового дохода по выбранному виду деятельности в регионе.

Не стоит путать понятия патент индивидуального предпринимателя и патент на изобретения. Это два отличных вида деятельности, регистрация которых производится в двух разных ведомствах РФ, регулируется различными законодательными актами и федеральными законами.

biznes-prost.ru

Составляющие стоимости

Константой в расходах при оформлении ИП будет выступать единая госпошлина. Эта минимальная обязательная цена, которую вы обязаны заплатить, чтобы продвинуться в регистрации своего дела.

К этой цифре могут прибавиться дополнительные расходы. Они будут зависеть от того, каким именно образом вы решите взаимодействовать с налоговой: лично, через посредника, почтой или через интернет.

Также нужно будет подумать и о менее значимых приобретениях, без которых существование ИП будет невозможным.

Список составляющих стоимости открытия ИП:

Налоговые взносы (госпошлина).
Нотариальные услуги (при регистрации через доверенное лицо или почтой — заверение подписи ИП на заявлении в ИФНС, свидетельствование копий и прошивка необходимых документов (паспорт, ИНН, заявление, оформление и заверение доверенности на лицо, осуществляющее подачу документов в ИФНС).
Расходы на приобретение электронной подписи (для открытия ИП через интернет и дальнейшей деятельности онлайн).
Остальные расходы (ксерокопии — паспорт, ИНН, заявление и т.д., приобретение печати, кассового аппарата, открытие счёта в банке).

Госпошлина за регистрацию ИП в 2019 году

На 2019 год стоимость госпошлины для первичного открытия ИП составляет 800 руб. Для повторной регистрации ИП – 160 руб.

Квитанция с необходимыми реквизитами для оплаты формируется на сайте ИФНС nalog.ru. Форма уже содержит все необходимые данные о виде платежа. Вам остаётся заполнить только фамилию, имя и указать место жительства. После чего можно распечатать квитанцию и идти в банк.

Её оплату можно провести через любой банк, указав при этом цель платежа (госпошлина за регистрацию ИП) и ваши Ф.И.О. Также оплатить госпошлину можно через онлайн платёж интернет-банка. В Сбербанке комиссия за оплату не взимается.

Затраты в зависимости от типа открытия

Если у будущего предпринимателя нет времени для посещения ИФНС, то он может воспользоваться услугами доверенного лица. Также зарегистрировать ИП можно в онлайн режиме через интернет. В крайнем случае, всегда есть возможность послать бумаги почтой. Однако дешевле всего процесс регистрации обойдётся, если предприниматель решит действовать самостоятельно.

Самостоятельно

В этом случае, после оплаты госпошлины, он передаёт в налоговую службу квитанцию о её оплате, заполненное заявление об открытии ИП, ксерокопию паспорта и ИНН. Заверять заявление и другие бумаги у нотариуса нет необходимости. Обязательно наличие оригинала паспорта.

Наименование услуги	Стоимость
Госпошлина	800 руб
Ксерокопии документов (за 1 страницу)	20 руб
Итого	около 820 руб

Действуя таким способом, вам потребуется обратиться за услугами к нотариусу. Тот заверит вашу подпись на заявлении об открытии ИП, а также прошьёт и освидетельствует ксерокопии остальных требуемых документов с указанием количества страниц (ксерокопия паспорта, ксерокопия заявления, ИНН).

Через доверенное лицо

Прошивка документов потребуется, если они состоят более, чем из 1 страницы. К таким относятся паспорт (потребуется ксерокопия каждого листа с информацией) и заявление на открытие ИП (4 листа).

Также необходимо оформить опять же нотариально заверенную доверенность на лицо, которое будет действовать от вашего имени, осуществляя подачу бумаг в ИФНС. Доверенность можно оформить как на передачу документов, так и на их получение.

Наименование услуги	Стоимость
Госпошлина	800 руб
Свидетельствование подлинности подписи на заявлении в ИФНС	1400 руб
Оформление доверенности (за 1 страницу)	1000 руб
Свидетельствование верности копий документов (за 1 страницу)	60 руб
Итого	3260 руб

Многие нотариальные конторы могут выступать в виде посредников между ИФНС и заявителем. Они предлагают желающему зарегистрировать ИП как отдельную услугу. Она предполагает, что предприниматель предоставит нотариусам весь комплект документов, которые те отошлют налоговикам в электронном виде, используя собственную электронную цифровую подпись.

Через посредников или консультантов

Существуют также отдельные юридические конторы, которые возьмут на себя всю головную боль по открытию ИП. Они предлагают широкий спектр услуг в регистрации и в дальнейшей деятельности предпринимателя. Она возьмут на себя труд общения с нотариусами, оплату госпошлины, поход в ИФНС, получение свидетельства о регистрации ИП.

Наименование услуги	Стоимость
Госпошлина	800 руб
Регистрация «под ключ» через посредника	5000 — 7000 руб
Итого	5800 — 7800 руб

Онлайн через интернет

Самый удобный способ, регистрация онлайн, предполагает оформление на сайте Федеральной Налоговой Службы. Для этого вам потребуется предоставить информацию о себе и отправить нужные документы в электронном виде в ИФНС. Заявителю необходимо иметь сертификат ключа проверки электронной подписи и ключ электронной подписи, которым он будет подписывать отсканированные пересылаемые документы. Отсканированное заявление потребует заверения электронной подписью через нотариуса.

Наименование услуги	Стоимость
Госпошлина	800 руб
Свидетельствование равнозначности бумажного электронному документу (за 1 страницу)	50 руб
Получение электронной подписи	около 1500 руб
Итого	2350 руб

По почте

Перед тем как посылать свои документы по почте, следует созвониться с вашей ИФНС и уточнить тот адрес, на который можно будет выслать отправку. Вам снова понадобятся услуги нотариуса, т. к. в конверт вкладываются нотариально заверенные и прошитые копии документов с подтверждённой подписью на заявлении. Следует отправлять ценное письмо с уведомлением и с описью вложений на случай его повреждения или утери.

Таким образом в конверт вы должны положить:

оплаченную квитанцию по госпошлине;
освидетельствованное на предмет подписи заявление;
нотариально заверенные копии паспорта и ИНН.

Наименование услуги	Стоимость
Госпошлина	800 руб
Свидетельствование подлинности подписи на заявлении в ИФНС	1400 руб
Свидетельствование верности копий документов (за 1 страницу)	60 руб
Конверт	60 руб
Стоимость отправки письма с указанной ценностью	около 200 руб
Итого	2520 руб

Таким образом, из приведённых выше таблиц становится ясно, что самый экономичный способ открытия ИП – личный поход в ИФНС.

Что еще нужно оплатить

Рассмотрим дополнительные расходы, не вписывающиеся в процесс регистрации напрямую.

В налоговой у вас попросят ксерокопии ваших документов: паспорта и ИНН (индивидуального налогового номера). Обычно каждая ИФНС предоставляет канцелярские услуги, которыми вы сможете воспользоваться (ксерокопии, брошюровка и т. п.). Стоимость ксерокопии с 1 листа варьируется в пределах 40 рублей.

Начинающий ИП должен приобрести печать. На ней будет указана информация о предпринимателе, которую он должен предоставить изготовителю печати. Это могут быть ручные и автоматические варианты. На её ценообразование также влияют материал (дерево, металл), наличие герба, защита от подделок и т. п. В среднем, цена её может достигать 1000 р.

Не лишним будет, если предприниматель обзаведётся кассовым аппаратом. Самый дешёвый вариант обойдётся в 13 000 р.

Ещё один дополнительный расход – открытие банковского счёта. Стоимость услуги будет зависеть от самого банка. Предпринимателю также необходимо предоставить в банк следующие документы, заверенные нотариусом (в среднем стоимость открытия счёта – около 2000 р.):

свидетельство о государственной регистрации ФЗ в качестве ИП;
свидетельство о постановке на учёт в налоговый орган;
паспорт;
карточка с образцами подписей и печатей;
документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке.

znaybiz.ru

Регистрационные затраты

Расходы на регистрацию ИП связаны с уплатой госпошлины при подаче документов в государственный регистрирующий орган.

Для того чтобы оформить статус индивидуального предпринимателя, требуется собрать необходимый пакет документов, получить квитанцию, оплатив в любом банке госпошлину, и подать эти все бумаги на регистрацию в налоговую службу. Документы будут обрабатываться около недели, и если все оформлено верно, будет присвоен статус ИП.

В 2016 году размер госпошлины на регистрацию ИП составляет 800 рублей. Будущий индивидуальный предприниматель сильно сэкономит, если займется сбором и подачей документов самостоятельно. В таком случае в налоговой службе смогут сверить предоставленные копии документов с их оригиналом и все затраты ограничатся госпошлиной. Если же привлечь для оформления документов третьих лиц, то требуется нотариально заверить доверенность и все копии документов. Такая процедура обойдется от 1500 рублей.

Если прибегнуть к помощи специализированный юридических фирм, то они сами займутся оформлением всех документов, сделают все правильно, помогут консультацией. Это самый эффективный способ зарегистрироваться с первого раза и без ошибок. Но такой способ самый затратный. Минимальная стоимость услуг специализированных фирм — от 4500 рублей.

Существует еще один интересный способ и сэкономить, и сделать все правильно. Можно получить платную юридическую консультацию по поводу правильности оформления необходимого пакета документов, а в налоговую службу бумаги подать самостоятельно. Такая консультация обойдется около 350 рублей.

Другие затраты на открытие ИП

К дополнительным затратам на открытие ИП принадлежат такие вложения, без которых осуществление предпринимательской деятельности невозможно. Для того чтобы государство могло проконтролировать уплату налогов, каждый предприниматель должен открыть в банке расчетный счет. Стоимость этой услуги составит 800 рублей. Также ИП должен обязательно изготовить печать, которой он будет заверять свои документы. Минимальная стоимость изготовления печати составит 350 рублей.

Если будущий ИП желает подавать отчеты в контролирующие органы по электронной почте, то потребуется создать электронную цифровую подпись. Такими процедурами можно заняться самостоятельно, а можно нанять специалистов. Но последнее, естественно, будет стоить денег.

Выгоднее всего самостоятельно заниматься всеми процедурами, связанными с регистрацией и открытием ИП. Но существует риск допустить ошибку и потратить деньги впустую. Самостоятельная регистрация обойдется как минимум в 1950 рублей: 800 рублей — госпошлина, 800 рублей — открытие банковского счета, 350 рублей — изготовление печати. Помощь посредников будет стоить еще 1500 рублей (оплата услуг нотариуса). Помощь специалистов обойдется еще в 4500 рублей.

Компенсация затрат

Существует возможность полностью или частично вернуть средства, затраченные на открытие ИП. Для этого можно воспользоваться субсидией от службы занятости населения. Выплата субсидии обеспечивается госпрограммами по поддержке малого бизнеса.

Такая компенсация расходов на открытие ИП службой занятости возможна, только при условии:

Что субъект предпринимательства до регистрации числился на бирже труда как безработный.
Предоставления бизнес-плана будущей деятельности. План можно составить самостоятельно, а можно воспользоваться помощью специалистов. Такая помощь будет стоить до 20 тыс. рублей. На основании предоставленного бизнес-плана специальная комиссия службы занятости примет решение о предоставлении субсидии.
Сохранения всех квитанций, чеков, актов, договоров и других документов, подтверждающих затраты на регистрацию и открытие ИП.

Служба занятости заинтересована в создании рабочих мест. Поэтому более успешным является бизнес-план, предусматривающий использование труда не только самого ИП, но и наемных работников. Размер выплаты зависит от трудового стажа и величины заработной платы на последнем месте трудоустройства. Начинающему предпринимателю в службе занятости населения всегда помогут бесплатной консультацией.

В случае если субсидия не была назначена или ее суммы не хватило для компенсации всех затрат, то в дальнейшем при осуществлении предпринимательской деятельности такие затраты будут относиться к расходам при расчете налогов. Госпошлина и различные сборы госструктур относятся к прочим расходам, связанным с производством и реализацией. Если для процедуры открытия ИП нанимались посредники, то такие затраты относятся к расходам на бухгалтерские, аудиторские и юридические услуги. На сумму таких расходов будет уменьшен налогооблагаемый доход.

Чтобы списать затраты на регистрацию и открытие индивидуального предпринимательства на производственные расходы, нужно наличие подтверждающих документов. Для этого следует сохранять квитанцию об оплате госпошлины; чеки, акты выполненных работ и договоры (в случае найма специализированных юридических фирм).

moeip.ru

Страховые взносы ИП 2019

Пожалуй, самой большой финансовой нагрузкой в самом начале деятельности ИП, когда предполагаемый доход – это всего лишь цифры на бумаге, будет необходимость выплачивать ежегодные страховые взносы.

Фиксированные платежи ИП 2019 (страховые взносы) – это не налоги. Это ваши отчисления на будущую пенсию и на обязательное медицинское страхование. В 2019 году эта сумма составляет 36 238 рублей при условии, что размер годового дохода от бизнеса не превысил 300 тыс. рублей. Если же размер доходов, которые получает ИП, больше этого лимита, то к фиксированной сумме добавляется еще 1% от полученных доходов.

С 2013 года действуют так называемые льготные периоды неуплаты страховых взносов. Вы имеете право на освобождение от этих выплат на периоды военной службы по призыву, по уходу за ребенком до полутора лет, уходу за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет. Чтобы получить такое освобождение, вам надо будет обратиться с подтверждающими документами в свою налоговую инспекцию, где вы стоите на учете.

А вот если вы работаете где-то по трудовой книжке или договору ГПХ, и страховые взносы по зарплате вносит ваш работодатель, то обязанность уплаты страховых взносов как предпринимателя за вами все равно сохраняется. И только в случае прекращения индивидуальной предпринимательской деятельности и исключения ваших данных из ЕГРИП, вам перестанут начислять указанные суммы.

Системы налогообложения ИП

Еще один важный и напрямую влияющий на ваш финансовый успех критерий – это выбор системы налогообложения ИП. Чтобы правильно выбрать налоговый режим, надо хорошо представлять себе, какой деятельностью вы будете заниматься, какой уровень доходов и расходов ожидается в бизнесе, кто будут ваши клиенты и партнеры (конечный потребитель или бизнес), будете вы ввозить товары из-за рубежа или закупать их на территории РФ.

Имея такие данные, можно провести предварительное сравнение налоговой нагрузки при разных режимах. Например, для одной и той же деятельности можно рассмотреть вариант УСН (как «Доходы» и как «Доходы минус расходы»), ЕНВД и ПСН. Режимы можно также частично совмещать, например, для одного вида деятельности вы платите ЕНВД, а для другого — отчитываетесь по УСН.

Стоит очень ответственно отнестись к выбору системы налогобложения, ведь ошибка на этом этапе может очень дорого обойтись начинающему предпринимателю и загубить на старте даже самую перспективную бизнес-идею. Поэтому мы рекомендуем в этом вопросе обращаться к профессионалам и предоставляем нашим пользователям возможность воспользоваться бесплатной консультацией по налогообложению от специалистов 1С:

Подробно каждый режим будет рассмотрен позже, а пока вам необходимо иметь общее представление о них. Итак, работая на территории РФ, предприниматель может выбирать из пяти налоговых систем – одной общей (ОСНО) и четырех специальных (ЕНВД, ЕСХН, УСН, ПСН). Выбор предпринимателем налоговой системы происходит самостоятельно и на добровольной основе, но при этом надо выполнять требования, установленные налоговым законодательством, т.к. все специальные режимы являются льготными.

Если ИП после регистрации, или в другом законном порядке, не подал заявление или уведомление о переходе на специальный режим, то он будет работать на общей (или основной) системе налогообложения. Смена режима позднее тоже возможна — перед началом нового календарного года или в другом установленном законом порядке.

Общая система налогообложения (ОСН)

При общей системе налогообложения ИП уплачивает налог на доходы физических лиц (НДФЛ), который, по сути, является аналогом налога на прибыль для организаций. Кроме НДФЛ необходимо платить НДС, а также дополнительные налоги, в зависимости от условий и вида деятельности, например, такие как налог на добычу полезных ископаемых, земельный, транспортный и т.д.

Общая доля налогов на ОСНО – самая высокая среди всех режимов, кроме того, предпринимателю будет трудно вести отчетность самостоятельно. Но и у этой системы есть плюсы — она будет необходима вам, если большинство ваших клиентов будут плательщиками НДС или вы сами будете ввозить товары на территорию РФ. Кроме того, если вы планируете приобрести жилье, то на ОСНО есть возможность получить имущественный вычет, т.е. вернуть часть уплаченного НДФЛ.

Упрощённая система налогообложения (УСН)

Самая популярная среди малого бизнеса система налогообложения – это упрощенная (УСН). В зависимости от доли расходов в бизнесе, можно выбрать вариант налогообложения «Доходы» со ставкой 6% или вариант «Доходы минус расходы» со ставкой 15%.

Вариант «УСН Доходы» самый простой для исчисления. Все полученные вами доходы от реализации товаров или оказания услуг, т.е. выручка, облагаются по ставке 6%. Такая ставка удобна и выгодна, если доля расходов в полученных вами доходах невелика, например, товары вы купили недорого и продаете их с большой наценкой, или при оказании услуг вы не используете за свой счет сырье или материалы, или вы не можете, по какой-то причине, подтвердить свои расходы документально.

А вот если в полученных вами доходах расходы составляют львиную часть, например – закупка сырья и товаров, аренда и содержание офиса, зарплата работников, то выбирайте «УСН Доходы минус расходы». По общему правилу с этой разницы вы должны заплатить 15%, но и эта ставка, по решению региональных властей, может быть уменьшена вплоть до 5%. Такие льготы вводятся местными органами власти ежегодно специальными законами для привлечения инвестиций в регионы или для развития определенных видов деятельности.

Надо иметь в виду, что выбирая такой вариант налогообложения, вы получаете пристальное внимание налоговой инспекции к заявленным вами расходам. Требования к ним такие же, как и к расходам при расчете налога на прибыль, т.е. они должны быть документально подтвержденными и экономически обоснованными.

Кроме того, они должны попадать в список расходов, указанных в ст.346.16 НК РФ. Если же доля таких доказанных расходов превышает полученные доходы, т.е. вы отработали себе в убыток, все равно надо будет заплатить так называемый минимальный налог в размере 1% от выручки.

Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Специальный режим для тех, кто работает в сфере сельского хозяйства – единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН), регулируется главой 26.1 НК РФ. По своей сути он аналогичен УСН «Доходы минус расходы», только налоговая ставка составляет не 15%, а 6%.
Право на ЕСХН имеют сельскохозяйственные товаропроизводители, т.е. организации и ИП, которые производят, перерабатывают и реализуют сельскохозяйственную продукцию (сюда же относятся и рыбохозяйственные организации и предприниматели), при этом доход от такой продукции должна составлять не менее 70 процентов общего дохода.

Патентная система налогообложения (ПСН)

Патентная система налогообложения (ПСН) распространяется на перечень из 63 видов деятельности, который приведен в статье 346.43 НК РФ, при этом местные власти могут дополнить этот список. Патент выдается на срок от 1 до 12 месяцев в рамках календарного года. Чтобы рассчитать стоимость патента в конкретном регионе и для определенного вида деятельности, надо знать размер «потенциально возможного к получению годового дохода индивидуального предпринимателя по соответствующему виду предпринимательской деятельности», который устанавливается ежегодно законами региональных властей. Стоимость патента составляет 6% от этого потенциально возможного годового дохода.

Единый налог на вменённый доход (ЕНВД)

И, наконец, тоже очень популярная система налогообложения — вмененка или ЕНВД, действует относительно тех видов деятельности, которые указаны в п. 2 ст. 346.26 НК. Этот список является закрытым, т.е. не может дополняться местными властями, более того, в конкретном регионе ЕНВД может действовать в отношении не всего этого списка, а лишь некоторых его пунктов. Размер единого налога на этом режиме рассчитывается по специальной формуле, и может заметно отличаться как от региона, так и от так называемого физического показателя.

Если выбранный вами вид деятельности есть в списке видов по ЕНВД или ПСН (а есть и такие, которые попадают в оба списка), то надо сравнить суммы рассчитанных по ним налогов. Начиная деятельность, будет разумнее сначала подать заявление на УСН (при которой если нет доходов, то и налогов нет), а потом уже перейти на ЕНВД или ПСН.

Закончим краткое знакомство со специальными налоговыми режимами следующей таблицей:

В период с 2015 по 2020 годы впервые зарегистрированные индивидуальные предприниматели могут получить налоговые каникулы (освобождение от налогов), если в их регионе приняты соответсвующие законы.

Лицензирование и сертификация деятельности ИП

Следующее, о чем надо задуматься, начиная бизнес, требует ли выбранный вид деятельности получения лицензии. Какие виды деятельности подлежат лицензированию в 2019 году мы рассмотрели отдельно, а чтобы получить лицензию, надо соблюсти лицензионные требования, такие как наличие в штате работников с особой квалификацией, специального оборудования, документации, техники, зданий, объектов и т.д. Лицензия выдается за плату в виде госпошлины.

Если ваши товары или услуги могут повлиять на безопасность и здоровье людей, то надо будет обязательно получить на них сертификаты соответствия ГОСТу или техническому регламенту. В большинстве случаев такие документы может выдать вам поставщик или производитель товаров, поэтому сначала выясните этот вопрос у них.

Сертификация регулируется большим количеством, как законов, так и подзаконных актов и нормативных документов, поэтому полную информацию об этом вы сможете найти на сайте Роспромтеста.

Нарушение требований выдачи лицензий и обязательной сертификации и стандартизации влечет административную и уголовную (при ущербе в крупных размерах) ответственность. Штрафы могут достигать 500 МРОТ, допускается также конфискация готовой продукции, сырья и орудий производства.

Уведомление о начале работы — это документ, который надо подавать в органы, контролирующие предпринимательскую деятельность в определенных сферах. Относится это требование не ко всем ИП, а только к тем, кто будет вести деятельность, указанную в статье 8 закона № 294-ФЗ от 26.12.08.

К органам, контролирующим начало деятельности предпринимателя, относятся Роспотребнадзор, Ространснадзор, МЧС, Роструд , Федеральное медико-биологическое агентство, Федеральное агентство метрологии, Служба государственного жилищного надзора и Федеральная служба здравоохранения и социального развития

Как водится, если уведомление не будет отправлено до начала фактической деятельности, к нарушителю применяют штрафные санкции. Для ИП это сумма от 3 до 5 тыс. руб.

Счет и печать ИП

Закон не обязывает индивидуального предпринимателя иметь печать, но она необходима, если вы оказываете услуги населению и выдаете БСО (бланк строгой отчётности). Без печати такой документ недействителен. Кроме того, печать нужна в приходном кассовом ордере (ПКО).

Расчеты между лицами, ведущими предпринимательскую деятельность, ведутся как в наличном, так и в безналичном виде. Для наличных расчетов есть ограничения, установленные Центробанком РФ — в рамках одного договора расчеты наличностью разрешены в пределах 100 тыс. рублей. При превышении этого лимита все расчеты ведутся только в безналичном порядке.

Кассовый аппарат и кассовая дисциплина

Со стороны не всегда кажется понятным, почему для ведения схожего бизнеса, например, торговля одинаковыми товарами, в одном случае требуется кассовый аппарат, а в другом нет. С 2017 года сфера применения касс значительно расширена, кроме того, ККТ должна быть подключена к интернету и передавать данные о продажах в ИФНС в режиме реального времени. Все нововведения по вопросу, кому из ИП в 2019 году нужен кассовый аппарат, мы рассмотрели в этой статье.

Кассовая дисциплина – это особый порядок ведения операций с наличными деньгами. Действовавшее ранее Положение ЦБ РФ от 12.10.11 № 373-П практически не делало различий между ИП и фирмой. Новое Указание Банка России от 11.03.14 № 3210-У ввело для индивидуальных предпринимателей упрощенный порядок кассовой дисциплины, в частности, они могут не вести кассовую книгу, не соблюдать лимит остатка наличности в кассе и не оформлять кассовые ордера.

Оформление работников

О том, будут ли ему нужны работники, индивидуальный предприниматель должен понять еще до того, как начнет свою деятельность. Закон предъявляет к работодателю достаточно жесткие требования. Как всегда, при их несоблюдении можно ожидать штрафов и нервотрепки, и штрафы здесь существенные – десятки тысяч рублей. Само содержание (официальная зарплата, выплата налогов и взносов), оформление и отчетность за работника — отдельная большая тема, но без этого не обойтись. Есть два варианта оформления работника: по трудовому договору и по гражданско-правовому.

Гражданско-правовой договор можно заключить разово, на оказание каких-либо услуг или работ, но если вы будете заключать такой договор с одним и тем же лицом на одну и ту же деятельность, то налоговая может признать договор трудовым.Исходя из сказанного, если вы не сможете вести деятельность без наемного труда, своих работников надо правильно оформить. ИП имеет те же обязанности работодателя, что и юридическое лицо. Так же, как и на предприятии, вам надо заключить с работником индивидуальный трудовой договор и внести запись в его трудовую книжку.

Отчетность ИП

На протяжении всего срока регистрации в качестве индивидуального предпринимателя вы находитесь под контролем надзорных органов – прежде всего, налоговой инспекции и фондов, поэтому еще одной вашей обязанностью, нарушение которой грозит вам штрафами, будет сдача отчетности.

Сроки и состав отчетности зависят от налогового режима, на котором вы работаете, и от того, есть ли у вас работники. Поскольку ФНС и фонды имеют труднообъяснимое стремление к постоянному изменению отчетных бланков и форм, вам надо быть в курсе этих обновлений, т.к. отчет или декларация на неактуальном бланке не будет у вас принят. Отслеживать эти новшества можно с помощью календаря налоговой отчетности на официальных сайтах этих органов.

Если вы хотите избежать досадных финансовых потерь, нужно грамотно организовать ведение бухгалтерии.Чтобы вы без каких-либо материальных рисков могли попробовать вариант аутсорсинга бухучета и решить подходит ли он вам, мы совместно с фирмой 1С готовы предоставить нашим пользователям месяц бесплатного бухгалтерского обслуживания:

www.regberry.ru

Государственная пошлина за регистрацию бизнеса

За рассмотрение документов, поданных на регистрацию, налоговая инспекция взимает пошлину. Уплаченная пошлина еще не гарантирует, что вас зарегистрируют в качестве предпринимателя. Если документы оформлены неверно или имеются какие-то другие весомые причины, ИФНС выносит решение об отказе. Пошлина при этом не возвращается.

Госпошлина за открытие ИП в 2017 году составляет 800 рублей. Большинство заявителей проходят регистрацию с первой попытки, но если что-то пошло не так, то приходится уплачивать эту сумму несколько раз.

С октября 2018 года начнет действовать новая норма закона «О государственной регистрации». Это положение дает право заявителям, получившим отказ при первой подаче документов, попытаться сделать это снова, но уже без уплаты пошлины. Повторно подать документы можно будет только один раз и в течение трех месяцев после вынесения решения об отказе.

Но будем считать, что в вашем случае регистрация ИП пройдет с первой попытки, поэтому госпошлина составит только 800 рублей.

Расходы на подачу регистрационных документов

Кроме обязательной пошлины заявителю могут понадобится дополнительные расходы на подготовку документов. В этом случае, ответ на вопрос: «Сколько стоит зарегистрировать ИП?» — будет зависеть от способа подачи.

Дело в том, что если заявление Р21001 не будет подано лично предпринимателем в регистрирующую инспекцию или МФЦ, то его подпись в заявлении должен удостоверить нотариус. Стоимость заверения подписи в форме Р21001 складывается из установленного государственного тарифа (100 рублей) и так называемой правовой и технической работы нотариуса (в среднем от 400 до 1000 рублей).

Кроме того, нотариус должен заверить копию паспорта будущего предпринимателя. Установленный тариф на заверение документов – 10 рублей за страницу плюс до 50 рублей возьмет нотариус за свою работу. Итого, если подавать документы почтой, то надо оплатить нотариальные услуги на заверение формы Р21001 и копии паспорта – от 800 до 1600 рублей. Добавим сюда также почтовые расходы на отправку заказного письма – примерно 200 рублей.

Если же поручить подачу заявления представителю, то на него надо оформить нотариальную доверенность на регистрационные действия. Стоить эта дополнительная услуга будет от 400 до 1500 рублей.

Еще один вариант подачи документов на регистрацию ИП – в электронном виде. Это возможно, если у заявителя есть электронная квалифицированная подпись. Стоит она от 3000 рублей, зато нотариальные услуги в этом случае не потребуются.

Если своей цифровой подписи нет, то можно обратиться к нотариусу, но уже не для заверения документов, а для подачи формы Р21001 в электронном виде. Право подавать заявление на регистрацию ИП от имени заявителя нотариусы получили в 2016 году. В этом случае документы заверяются электронной подписью самого нотариуса. Государственный тариф на эту услугу установлен в размере 1000 рублей и еще примерно такую же сумму возьмет нотариус за работу.

Наконец, можно обратиться за помощью к профессиональным регистраторам, которые оказывают услугу «Регистрация ИП под ключ». В этом случае вам не придется беспокоиться о правильной подготовке документов и думать о риске отказа. Хорошие юридические компании гарантируют, что если отказ в регистрации вынесен из-за ошибок при оформлении заявления, то уплаченная пошлина будет вам компенсирована.

Подведем итоги, сколько стоит открыть ИП при разных способах подачи документов.

Способ подачи документов	Сколько стоит зарегистрировать ИП
Самостоятельная подача документов в ИФНС или МФЦ лично заявителем	800 руб.
Направление заказного письма почтой РФ	от 1800 до 2600 руб.
Подача документов представителем по нотариальной доверенности	от 2000 до 3900 руб.
Подача формы Р21001, заверенной квалицированной ЭЦП	от 3800 руб.
Подача заявления на регистрацию нотариусом в электронном виде	от 2000 до 2800 руб.
Через юридические компании или профессиональных регистраторов «под ключ»	от 2500 до 5000 руб.

Дополнительные организационные расходы

Так сколько нужно денег, чтобы открыть свой бизнес в формате ИП? Достаточно ли указанных в таблице сумм? Не всегда. Существует еще ряд затрат, которые законом прямо не установлены, но в большинстве случаев на старте бизнеса желательны.

Подготовка заявления о переходе на специальный налоговый режим. Чтобы снизить налоговую нагрузку, в короткий срок после регистрации ИП надо подать заявление о переходе на УСН, ЕНВД или ПСН. Заполнить этот документ можно самостоятельно, если у вас под рукой есть актуальные бланки и образцы. Если же самому возиться с этим не хочется, то заявление о переходе на спецрежим могут подготовить в МФЦ, в юридической или бухгалтерской фирме. Стоит эта услуга от 300 до 500 рублей.
Заказ печати ИП. Печать предпринимателя никогда не относилась к необходимым деловым атрибутам, хотя на практике использовать ее приходилось довольно часто. Но благодаря тому, что два года назад обязательную печать отменили для ООО, практически не осталось ситуаций, когда документ без штампа бизнесмена будет признаваться недействительным. В 2017 году печать нужна только при оформлении приходного кассового ордера и БСО. В принципе, если ИП не будет в своей деятельности оформлять эти документы, без печати можно и обойтись. Но если вы решите ее заказать, то расходы на это небольшие – от 500 рублей.
Открытие расчетного счета. Большинство своих платежей предприниматель может проводить наличным путем в кассу контрагента или через банковскую квитанцию. Однако, если сумма платежей по одному договору с партнером превышает 100 000 рублей, то такие расчеты могут быть только безналичными. Стоимость расчетного счета для ИП складывается не только из расходов на открытие, тем более, в рамках специальных предложений банков это можно сделать и бесплатно. Расходов потребует обслуживание расчетного счета, а это минимум 500 рублей в месяц. Понятно, что предприниматели, не желая нести дополнительные расходы, не торопятся идти в банк. Но с другой стороны, безналичные платежи экономят время на проведение оплаты, поэтому стоит обдумать этот вариант, взвесив все за и против.
Бухгалтерское сопровождение. ИП не обязаны вести бухгалтерский учет, но так же, как и организации, должны вести учет доходов и расходов для расчета налогов. Если же предприниматель нанимает работников, то он обязан сдавать кадровую отчетность. В самом простом случае, таком как ИП на УСН Доходы без работников, справиться со своей отчетностью можно самому. Ну а в более сложных ситуациях вести учет можно с помощью недорогих онлайн-бухгалтерских сервисов, доступ к которым стоит от 500 рублей в месяц. Нанимать же бухгалтера на старте бизнеса обычно нет особой необходимости.

forma-r21001.ru

Регистрация ИП: перечень документов

Индивидуальный предприниматель согласно законодательным актам РФ представляет собой физическое лицо, которое наделено всеми правами юридического лица. Стать ЧП в России может, как гражданин РФ, так и иностранец, подав необходимый пакет документов.

В 2018 году список необходимых форм и бланков для подачи в органы налогового контроля не изменились. Для этого надо подготовить перечень документов, который выглядит следующим образом:

Копии страниц паспорта, где указанны данные физического лица, которое хочет приобрести статус ЧП. Обязательно надо сделать копию прописки заявителя и регистрации.
Квитанцию, фиксирующую платеж суммы государственной пошлины за регистрацию предпринимателя.
Копию документа о присвоении налогового номера.
Заявление, которое установлено нормативными актами РФ, на регистрацию с правильно заполненными полями.
В случае выбора УСН надо сразу дополнительно подать заявление на переход на указанную систему оплаты налогов.

Если ЧП открывается по доверенности, то надо учесть то, что все указанные документы должны быть заверены нотариально. Стоит отметить, что это также дополнительная статья к общей сумме денег, необходимой для открытия ИП.

Суммы к оплате при регистрации в 2018 году

Чтобы рассчитать расходы на открытие данной формы ведения малого бизнеса в 2018 году, необходимо учесть все составляющие факторы. В то, сколько стоит открыть статус ЧП, необходимо включить даже минимальные затраты во время регистрации. Их лучше рассмотреть поэтапно:

Первый шаг регистрации ИП – это изготовление копий необходимых документов. Минимальные затраты, чтобы отксерить нужные страницы паспорта, а также справку о присвоении ИНН, составляют по 2 рубля каждая.
Вторым шагом должна стать оплата государственной пошлины на открытие ИП. На сегодняшний день она составляет 800 рублей. Ее размер уже не изменялся на протяжении 5 лет.
Сдача документов в налоговой может сопровождаться дополнительными расходами на проезд, а также бывают случаи, что сотрудники государственных органов в добровольной форме просят принести некие канцтовары. Сумма данных расходов колеблется в рамках от 50 до 70 рублей. Хотя последний пункт бывает не у всех желающих зарегистрировать бизнес.

Средняя сумма расходов на процесс регистрации будет около 900 рублей.

Эта сумма того, сколько стоит открыть статус ЧП, если собирать все документы, отвозить их в налоговую самостоятельно. Но есть предприятия, которые готовы взять на себя все хлопоты, связанные с оформлением предпринимателя. Стоимость услуг таких компаний во много раз отличается от той, при которой нужно произвести платеж при самостоятельном открытии бизнеса. Цена за то, чтобы зарегистрировать представителя малого бизнеса, у них составляет около 4500 рублей. Это в 5 раз больше того, что можно заплатить при самостоятельной регистрации.

Многих людей останавливает процедура открытия своего малого бизнеса из-за страха бюрократических процедур. Хотя на самом деле все достаточно просто и быстро. Да и расходы не такие большие. Нужно около недели, чтобы можно было начать свою предпринимательскую деятельность после подачи документов.

Стоит отметить, что есть и другие необязательные пункты, которые могут увеличить конечную стоимость расходов:

Открытие расчетного счета в банке. Как правило, от 0 до 2 000 рублей;
Изготовление печати, от 500 до 1 500 рублей;
Нотариальная доверенность, от 800 до 1 500 рублей.

Госпошлина в процессе регистрации ИП

Отдельно стоит поговорить о госпошлине, которая оплачивается, чтобы зарегистрировать представителей малого бизнеса, которые хотят работать в статусе ИП. С начала 2018 года изменяются правила подачи заявления на регистрацию ИП, хотя лучше сказать дополнения, которые дают возможность подать заявление через конторы нотариусов. Но то, что касается платежа государственной пошлины, остается неизменным. В особенности не увеличивается величина этой части расходов для регистрации ИП.

Государственной пошлиной называют сумму обязательного платежа, который нужно внести за совершение ответственными органами соответствующих действий, в данном варианте регистрации ИП. Представитель налоговых органов даже не возьмет документы на рассмотрение без наличия подтверждения проведения платежа. Исключением является лишь ситуация, когда нужно зарегистрировать официально изменения ИП. Эта процедура проводится бесплатно.

Получить бланки квитанции о платеже данного взноса можно:

на официальном ресурсе Федеральной налоговой службы;
на нашей странице;
в специализированном сервисе уже сформированную.

Для оплаты госпошлины нужно заполнить бланк формы ПД-4сб. Он выдается или скачивается абсолютно бесплатно. Внести в него необходимую информацию можно:

вручную в чистый бланк, используя черную или синюю ручку, без помарок и различного рода исправлений;
сформировать и распечатать уже готовую квитанцию в специализированных сервисах, в банкомате, терминале.

Заполнять ее нужно правильно. В иной ситуации даже своевременное внесение средств оплаты приведет к отказу во время открытия предпринимателя.

Факт регистрации

О факте регистрации предприниматель может быть оповещен нарочно в органах налоговой инспекции либо почтой. ИП получает такие

выписка, сформированная в государственной базе ЕГРИП;
сообщение о присвоении кодов из комитета статистики;
подтверждение регистрации в ПФ.

Нужно сделать копии данных документов и отдать их инспектору по месту своей деятельности.

Подсказки на видео

Взносы ИП

Открытие ИП в 2017 году сопровождается также платежами обязательных взносов в страховые фонды. Суммы, которые нужно оплачивать, имеют фиксированный размер и рассчитывается в процентном соотношении, указанном в законах РФ.

26 % от суммы МРОТ в ПФР;
5,1 % от суммы МРОТ в ФФОМС.

В 2017 МРОТ равен 7500 рублей. Такой МРОТ показывает, что взносы будут иметь такие размеры:

взнос в ПФР – 23400 руб за год;
взнос в ФФОМС – 4590 руб за год.

С начала 2018 года МРОТ составит 9489 рублей. Следовательно, получаются такие расчеты:

Взносы в ПФР за себя (на пенсионное страхование): 26545 рублей
Взносы в ФФОМС за себя (на медицинское страхование): 5840 рублей
Итого за 2018 год = 32385 рублей
Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода

Организационные суммы

Для деятельности предприятия малого бизнеса нужно, кроме регистрации, оплатить еще много расходов. Наиболее часто сразу после регистрации может возникнуть необходимость таких атрибутов:

расчетного счета в банковском учреждении;
печати.

Стоимость, которую нужно оплатить, зависит от учреждения, которое оказывает услуги. В среднем данные расходы могут быть около 400-600 рублей. Дополнительные затраты в процессе регистрации ИП могут возникнуть при покупке бланков для осуществления деятельности и других.

ipexperts.ru