Консультации по налогам для ип

Все пользователи, зарегистрированные в сервисе «Моё дело», могут получить бухгалтерские и налоговые консультации – тогда, когда это им необходимо. «Моё дело» – это не просто автоматическое заполнение отчетности и своевременная сдача ее через интернет, это еще и ваш бухгалтер-консультант.

Налоговые консультации физических лиц и организаций – круглосуточно.

Пользователи сервиса могут задавать свои вопросы и получать бухгалтерские и налоговые консультации круглосуточно – в неограниченном количестве.

Задавайте вопросы в любое удобное время и получайте ответы. Наши специалисты всегда помогут вам в решении трудностей, связанных с ведением бухгалтерского учета и налогообложением ИП или организаций, которые применяют УСН или ЕНВД. Если вы столкнулись с проблемами в:

оформлении первичных документов бухгалтерии;
сдаче налоговой или бухгалтерской отчетности;
оформлении сотрудников на работу;
с любыми другими вопросами, связанными с правовыми основами бухгалтерского и налогового учёта, с практическим применением законодательных актов и ведением бухгалтерии вашего предприятия – спросите консультантов сервиса «Моё дело».

Моё дело – это возможность снизить стоимость бухгалтерского сопровождения или полностью отказаться от него. Вы сами будете вести бухгалтерию, но это не отнимет у вас времени и не потребует больших расходов. Если у вас возникают вопросы, наши консультанты уже готовы ответить на них по телефону 8 800 200 77 27 (звонок бесплатный).

Городская налоговая консультация – даже если вы находитесь в глубинке

Получить от специалистов высокого уровня налоговые консультации в Москве не составляет большого труда, а с сервисом «Моё дело» это становится просто и для жителей самых отдалённых городов и сёл. Всем пользователям сервис «Моё дело» предоставляет налоговые консультации – их одинаково быстро получат, например, Казань и Новосибирск, Нижний Новгород и Томск.

Сразу после получения вашего вопроса над ним начинают работать специалисты сервиса «Моё дело», задача которых – дать вам максимально полный и конкретный ответ.

Если вам нужна помощь по налоговому учёту, по различным вопросам, связанным с ведением бухгалтерии организации или индивидуального предпринимателя, бухгалтерская и налоговая интернет-консультация в сервисе «Моё дело» поможет вам!

Узнать подробнее про:

Бухгалтерская консультация
Сервис для малого бизнеса
Налоговый календарь

Источник: www.moedelo.org

Добрый день, уважаемые предприниматели!

Отличная новость для всех сомневающихся ИП : ) ФНС России запускает горячую телефонную линию для всех желающих по вопросам налогообложения.

Давайте изучим этот вопрос немного подробнее:

Какой телефон? Куда звонить для получения бесплатной консультации по налогам?

Вот этот номер: 8-800-222-2222

Сколько стоит звонок?

Звонок из регионов РФ бесплатный.

Мое мнение

Понятно, что эта линия не предназначена для того, чтобы за Вас заполняли декларацию и никто не будет считать Ваши налоги. Но будьте уверены, что Вам ответят на короткие вопросы по налогам и законам.

Знаю, как работают подобные службы и могу предположить, что на каждое обращение будут выделять максимум 2-3 минуты. Поэтому четко формулируйте свой вопрос.

Короче, не злоупотребляйте новым сервисом =) Все должно быть в меру)

В каких регионах уже работает горячая линия?

На данный момент услуга введена не во всех регионах РФ:

Уже Подключенные УФНС России по субъектам Российской Федерации:

ФНС России по г. Москве
ФНС России по Санкт-Петербургу
ФНС России по Волгоградской области
ФНС России по Кемеровской области
ФНС России по Нижегородской области
ФНС России по Республике Удмуртия

А вот другие регионы РФ уже будут подключаться согласно графику. Изучайте и ищите свое ФНС.

Первая очередь (начиная с 18.05.2015):

ФНС России по Московской области
ФНС России по Тульской области
ФНС России по Брянской области
ФНС России по Курской области
ФНС России по Калужской области
ФНС России по Смоленской области
ФНС России по Костромской области

Вторая очередь (начиная с 15.06.2015):

ФНС России по Республике Башкортостан
ФНС России по Республике Татарстан
ФНС России по Саратовской области
ФНС России по Воронежской области
ФНС России по Белгородской области
ФНС России по Владимирской области
ФНС России по Ивановской области
ФНС России по Орловской области
ФНС России по Псковской области

Третья очередь (начиная с 15.07.2015):

ФНС России по Краснодарскому краю
ФНС России по Новосибирской области
ФНС России по Пермскому краю
ФНС России по Алтайскому краю
ФНС России по Омской области
ФНС России по Приморскому краю
ФНС России по Пензенской области
ФНС России по Кировской области
ФНС России по Ульяновской области
ФНС России по Чувашской Республике
ФНС России по Липецкой области
ФНС России по Рязанской области
ФНС России по Тамбовской области
ФНС России по Курганской области
ФНС России по Республике Мордовия
ФНС России по Мурманской области
ФНС России по Республике Марий Эл
ФНС России по Республике Карелия
ФНС России по Республике Калмыкия
ФНС России по Еврейской АО
ФНС России по Республике Крым
ФНС России по г. Севастополь

Четвертая очередь (начиная с 15.08.2015):

ФНС России по Ростовской области
ФНС России по Красноярскому краю
ФНС России по Ставропольскому краю
ФНС России по Иркутской области
ФНС России по Оренбургской области
ФНС России по Хабаровскому краю
ФНС России по Ярославской области
ФНС России по Архангельской области и Ненецкому АО
ФНС России по Вологодской области

ФНС России по Забайкальскому краю
ФНС России по Астраханской области
ФНС России по Томской области
ФНС России по Республике Бурятия
ФНС России по Республике Саха (Якутия)
ФНС России по Калининградской области
ФНС России по Республике Коми
ФНС России по Амурской области
ФНС России по Республике Алтай
ФНС России по Ленинградской области
ФНС России по Новгородской области

Пятая очередь (начиная с 01.09.2015):

ФНС России по Свердловской области
ФНС России по Челябинской области
ФНС России по Тюменской области
ФНС России по Самарской области
ФНС России по Республике Дагестан
ФНС России по Тверской области
ФНС России по Чеченской Республике
ФНС России по Кабардино-Балкарской Республике
ФНС России по Республике Северная Осетия – Алания
ФНС России по Республике Хакасия
ФНС России по Ямало – Ненецкому АО
ФНС России по Сахалинской области
ФНС России по Карачаево-Черкесской Республике
ФНС России по Республике Адыгея
ФНС России по Республике Ингушетия
ФНС России по Камчатскому краю
ФНС России по Республике Тыва
ФНС России по Магаданской области
ФНС России по Чукотскому АО
ФНС России по Ханты-Мансийскому АО

Другие полезные сервисы для ИП

“Налогоплательщик Юрлиц” – бесплатная программа для подготовки отчетов в Налоговую для ИП и ФизЛиц и как ей пользоваться?
Как быстро найти и оплатить долги по налогам по ИНН в сервисе Яндекс Деньги?
Что такое реестр дисквалифицированных лиц? И как не нарваться на штраф в 100 тысяч рублей?
Как проверить контрагента на сайте налоговой? Проще не бывает…

Не забудьте подписаться на новости сайте для ИП у будете узнавать все новости первыми!

Не забудьте подписаться на новые статьи для ИП!

И Вы будете первыми узнавать о новых законах и важных изменениях:

Подписаться на новости по емайл

Источник: dmitry-robionek.ru

1. Выбрать правильную систему налогообложения

Если при своей регистрации в качестве ИП вы не подавали уведомления о переходе на упрощённую систему налогообложения, то вам в течение ИКС времени после даты регистрации необходимо определиться с системой налогообложения.

Система налогообложения – это порядок расчёта и оплаты налога. У каждой системы своя ставка и налоговая база, но главное, что существенно различаются суммы налога к уплате. Один из таких показательных примеров есть в статье «Сколько зарабатывает программист в Москве по мнению ФНС».

Всего систем налогообложения пять, но одна из них (ЕСХН) предназначена только для сельхозпроизводителей. Выбирать можно между основной (ОСНО) и специальными системами (УСН, ЕНВД, ПСН). В принципе, расчёт налоговой нагрузки — это бухгалтерская тема, поэтому если у вас есть знакомый грамотный специалист, то имеет смысл к нему обратиться.

На коленке тоже можно кое-что подсчитать:

на ОСНО надо платить 13% разницы между доходами и расходами плюс НДС;
при УСН Доходы налог составит 6% от дохода (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
при УСН Доходы минус расходы – от 5% до 15% разницы между доходами и расходами (в некоторых регионах ставка может доходить до 1%);
стоимость патента выдаёт калькулятор ФНС;
расчёт ЕНВД чуть сложнее, но реально справится самостоятельно.

Если вникать в расчёты не хочется, а до бухгалтера не добраться, рекомендуем вам подать заявление на УСН Доходы, т.к. это самая распространённая система налогообложения. Плюс к этому — самая простая система в плане отчётности с достаточно низкой налоговой нагрузкой. Её также можно совмещать с любыми другими системами, кроме ОСНО.

(!) Из нашей рекомендации сразу переходить на УСН есть исключение — если вашими основными заказчиками будут бюджетные организации или крупный бизнес, то им нужен как раз ИП, работающий на ОСНО.

Почему это важно: специальные (они же льготные) налоговые режимы позволяют снизить платежи в бюджет до минимума. Это право закреплено статьёй 21 НК РФ. Но если вы самостоятельно не подадите заявление о переходе на УСН, ЕНВД, ПСН, то никто вас уговаривать не станет. По умолчанию придётся работать на общей системе (ОСНО). О сроках отчётности своей системы забывать нежелательно, за несданную декларацию налоговики весьма быстро блокируют расчётный счёт ИП.

Ещё одна причина вовремя сдавать налоговую отчётность – это риск получить от ПФР платёжку на сумму 154 852 рубля. Логика такова – раз вы о своих доходах в ИФНС не отчитались, то их размеры просто нескромны. Значит, взносы посчитают по максимуму (8МРОТ * 26% * 12). Это не штраф, деньги поступят на ваш пенсионный счёт и будут учитываться при расчёте пенсии (если к тому времени всё опять не поменяется), но всё равно сюрприз не самый приятный.

2. Воспользоваться налоговыми каникулами

Если вы регистрируетесь в качестве ИП впервые после принятия регионального закона о налоговых каникулах, то можете претендовать на нулевую налоговую ставку на режимах УСН и ПСН. Не платить налог можно максимум два года. Конкретные виды деятельности, по которым установлены налоговые каникулы, определяет региональный закон.

В Москве ИПешникам-разработчикам налоговых каникул не полагается, но если ваша деятельность связана с научными исследованиями и разработкой, то в большинстве регионов, включая Москву, вы можете получить нулевую налоговую ставку.

С налоговыми каникулами в подробностях, а также с базой большинства региональных законов можно ознакомиться вот тут.

Почему это важно: если есть возможность оказаться какое-то время в налоговой гавани, почему бы этим не воспользоваться? К тому же на ПСН в принципе нет возможности уменьшить стоимость патента на сумму взносов. А в рамках налоговых каникул патент ИП не будет вам ничего стоить.

3. Знать и платить за себя страховые взносы

Страховые взносы – это платежи, которые каждый предприниматель обязан вносить за себя в пенсионный фонд (ПФР) и фонд обязательного медицинского страхования (ФОМС). С нового года сбором взносов займётся Федеральная налоговая служба, т.к. по мнению властей сами фонды со сбором платежей в свою пользу справляются плохо.

Минимальная сумма взносов каждый год меняется. В 2016 году это около 23 тысяч рублей плюс 1% с доходов свыше 300 тысяч. Если вы были зарегистрированы в качестве ИП меньше года, то сумма соответственно пересчитывается. Взносы за себя надо платить всё то время, пока вы стоите на учёте, как предприниматель. Оправдания и аргументация вида:

реальную деятельность не веду;
какой там бизнес, одни убытки;
за меня взносы платит работодатель по трудовой книжке;
я вообще-то на пенсии уже и пр.

в рассмотрение фондами не принимается.

Не платить за себя взносы можно, если ИП призвали в армию или он ухаживает за ребенком до полутора лет, ребенком-инвалидом, инвалидом 1-ой группы, пожилыми людьми старше 80 лет. Но даже в этих случаях начисление взносов автоматически не прекращается, надо сначала представить документы, что реальным бизнесом вы не занимаетесь.

Так что открывать ИП просто так, с расчётом, что когда-то может пригодиться, не стоит. Если в качестве ИП вы всё же зарегистрировались, а теперь находитесь в простое, то дешевле сняться с учёта (госпошлина составляет всего 160 р.), а при необходимости зарегистрировать снова. Количество подходов к стойке регистратора не ограничено.

Почему это важно: взносы с вас всё равно взыщут, даже если ИП закроете. Плюс начислят штраф от 20% до 40% от неуплаченной суммы и пени. Кроме того, не выплачивая взносы в срок, вы лишаете себя возможности сразу уменьшать на эту сумму начисленный налог.

4. Подать уведомление о начале деятельности

Мало кто это знает, но перед тем, как начать оказывать услуги по ремонту компьютеров и коммуникационного оборудования (коды ОКВЭД 95.11 и 95.12), ИП надо подать в местное отделение Роспотребнадзора уведомление о начале осуществления предпринимательской деятельности.

Делается это для того, чтобы включить вас в план проверок Роспотребнадзора, хотя первые три года после регистрации ИП обещают не проверять. Но если на вас пожалуется клиент, недовольный качеством услуг, то проверка будет внеплановой. Кстати, с 1 января 2017 года Роспотребнадзор придёт с проверкой, только если клиент предоставит доказательства, что уже пытался призвать вас к ответу. Видимо, ведомство уже утомилось проверять реальность всех жалоб потребителей.

Почему это важно: если не подать уведомление, то можно получить штраф от 3 до 5 тысяч рублей. Само по себе указание кодов ОКВЭД 95.11 и 95.12 при регистрации ИП не обязывает вас ни о чем сообщать. Подавать уведомление надо, только если вы реально планируете начать ремонтировать компьютеры и коммуникационное оборудование.

5. Открыть расчётный счёт

Работать без расчётного счёта можно, если ваши клиенты – это физические лица, которые платят наличными, а вы заключаете договоры с другими ИП и ООО на суммы не более 100 тысяч рублей. Это лимит, который установил Центробанк на наличные расчёты между коммерческими субъектами.

Превысить его довольно легко, ведь это не разовый платёж, а сумма расчётов в течение всего срока действия договора. Например, вы заключили договор аренды на год, арендная плата — 15 тысяч рублей в месяц. Общая сумма расчётов по договору составит 180 тысяч рублей, значит, оплата аренды допускается только безналом.

Безналичные платежи в принципе удобны, не только потому что увеличивают количество способов оплаты, но и позволяют потребителю расплатиться с вами кредиткой, когда других свободных денег у него нет. Расчёты электронными деньгами можно легализовать, создав корпоративный кошелёк ИП.

Почему это важно: за нарушение лимита наличных расчётов на ИП налагают штраф по статье 15.1 КоАП РФ (от 4 до 5 тысяч рублей). А о том, почему не стоит принимать платежи на свою личную карту, мы рассказали в статье 5 причин не использовать свой личный счёт в фрилансе.

6. Пройти регистрацию в качестве страхователя

Если вы используете наёмный труд, то надо своевременно встать на учёт в качестве страхователя. Причём, вид договора с работником – трудовой или гражданско-правовой – не имеет значения. Даже если вы заключите разовый краткосрочный договор на выполнение каких-то услуг или работ с обычным физлицом, то становитесь страхователем. То есть, кроме выплаты вознаграждения исполнителю, обязаны за свой счёт выплатить за него страховые взносы, удержать и перечислить в бюджет НДФЛ и сдать отчётность.

Обязанности страхователя по сдаче всевозможной отчётности по работникам или исполнителям весьма удручают – её действительно много, и она сложная. А с 2017 года основные функции по администрированию взносов передали ФНС, оставив тем не менее кое-какую отчётность за ПФР и ФСС.

Почему это важно: сроки регистрации в качестве страхователя физических лиц в ПФР и ФСС — 30 дней со дня заключения первого трудового или гражданско-правового договора. Если срок нарушить или вообще не вставать на учёт, то Пенсионный фонд оштрафует на сумму от 5 до 10 тысяч, а соцстрах – от 5 до 20 тысяч рублей. С 2017 года порядок регистрации в ФСС остаётся тем же, а вместо ПФР заявление ИП-страхователя надо подавать в любой налоговый орган.

Источник: habr.com

НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ИП

Общая система налогообложения (ОСНО), предусматривает оплату следующих налогов

налог на доходы физических лиц по ставке 13%
НДС по ставке 0%, 10%, 18%
налог на имущество до 2%
налог на прибыль и т.д.

2. Специальные налоговые режимы

А) (УСНО), предусматривает

следующие варианты налогов

15% от прибыли (доходы минус расходы) и ведение налоговой отчетности
6% от дохода, не зависимо от расходов и ведение налоговой отчетности

Б) Патентная система налогообложения (ПСН) — предусматривает

фиксированный платеж, налоговая отчетность отсутствует

Какой из вариантов налогообложения будет предпочтительным?

Вы можете рассчитать самостоятельно или обратиться к нам, мы с удовольствием поможем сделать все расчеты

Факторы влияющие на выбор системы налогообложения

Таких немало, и к ним можно отнести

вид деятельности
количество работников
размер получаемого дохода
региональные особенности налоговых режимов
стоимость основных средств на балансе предприятия
круг основных клиентов и потребителей
экспортно-импортная деятельность
льготная налоговая ставка для отдельных категорий налогоплательщиков
регулярность и равномерность получения доходов
возможность документального подтверждения расходов

Общая система налогообложения (ОСНО)

Общая система налогообложения, слишком много налогов и отчетности, для ИП не выгодно изначально

Упрощенная система налогообложения (УСНО)

Чаще всего индивидуальные предприниматели выбирают один из специальных налоговых режимов (УСНО). Эти режимы являются льготными

Налоговой базой при УСНО при варианте

«Доходы» является денежное выражение доходов
«Доходы минус расходы» денежное выражение доходов, уменьшенных на величину расходов. Но если вы отработали в убыток, т.е. расходы превысили полученные доходы, придется заплатить минимальный налог в размере 1% от полученных доходов

Уменьшение налога на доход на сумму страховых платежей

Вариант «Доходы» особенно привлекателен возможностью уменьшения единого налога на уплаченные страховые взносы. При этом ИП без работников могут уменьшать начисленный налог на всю сумму взносов, и при небольших доходах может сложиться ситуация, что единого налога к выплате не будет вообще. ИП с работниками могут уменьшить единый налог за счет сумм выплаченных страховых взносов и за себя, и за работников, но не более, чем на 50%.

На «Доходы минус расходы» не разрешается уменьшить рассчитанный к выплате единый налог на сумму страховых взносов, но страховые взносы, которые ИП платит за себя и за своих работников, можно учесть в расходах при расчете налоговой базы, что также уменьшает единый налог к выплате.

Ниже мы дополнительно опишем плюсы которые Вы получите, купив патент для ИП

Патентная система налогообложения (ПСН)

Патентная система налогообложения или патент – это единственный налоговый режим, предназначенный только для индивидуальных предпринимателей. Патент можно получить на любой вид деятельности, указанный в ст. 346.43 НК РФ

Патент действует только на территории того региона, где он выдан, поэтому если ИП хочет вести деятельность в выбранном регионе, ему надо подать заявление в ФНС по месту нахождения бизнеса. Ограничения для этого режима касаются только количества нанятых работников – не более 15, а утрата права на применение ПСН произойдет при превышении годового дохода в 60 млн рублей

Источник: www.BizReg.me