Что значит обналичить деньги

  1. Какие особенности нужно знать, чтобы провести обналичивание денег через дебетовые карты?
  2. Можно ли влиять на установленный лимит на снятие наличных с карт?
  3. Инструкция, как обналичивать деньги с дебетовых карт
  4. Будьте внимательны: последствия участия в незаконных схемах обналичивания наличных

Для современного человека деньги перестали быть чем-то исключительно материальным. Все активнее в нашу жизнь входят виртуальные деньги, пластиковые карты и другие финансовые инструменты. Оборот безналичных денег уверенно увеличивается. Платить по счетам, совершать покупки в интернете и расплачиваться в магазине можно при помощи карточки. Однако определенную сумму наличных с собой иметь стоит всегда. Поэтому вопрос, как провести обналичивание денег через дебетовые карты, не теряет своей актуальности. Тем более при условии того, что эта процедура не так проста, как кажется. Чтобы избежать неприятных ситуаций, необходимо досконально знать все нюансы данной услуги.

Обналичивание денег через дебетовые карты

Какие особенности нужно знать, чтобы провести обналичивание денег через дебетовые карты?


В первую очередь отметим, что банки имеют право устанавливать лимиты на снятие денежных средств. Это условие всегда прописывается в договоре и на него обязательно нужно обращать внимание. Лимит на снятие наличных зависит от типа банковской карты.

Чем выше ее категория, тем больше доступный лимит. Банк чаще всего устанавливает максимальную сумму, которая может быть снята через банкомат или выведена через партнеров и сторонние организации единовременно (за одну операцию). Также всегда обозначен месячный или дневной лимит на снятие наличных.

Это максимальная сумма, которую получится снять с карты независимо от состояния баланса. Например, Сбербанк предлагает для держателей карт Platinum суточный лимит снятия 500 000 рублей. Объяснением выставлению лимитов служит политика постепенного перехода на безналичный способ оплаты в максимально возможном большинстве случаев. Таким образом в российских банках пытаются ограничивать операции по незаконному обналичиванию и снизить риск мошенничества.

Не стоит забывать и про комиссию. Обычно она представляет собой фиксированную плату плюс процент от снятой суммы. Однако можно найти банки, которые эту комиссию не взимают. Но для этого нужно соблюдать определенные условия (снимать не менее определенной суммы за раз и не более определенной суммы за день или месяц).

Можно ли влиять на установленный лимит на снятие наличных с карт?


Для многих держателей карт эти ограничения не играют никакой роли, так как нет необходимости располагать настолько крупными суммами в наличной форме. Однако есть те, для кого установленные лимиты неудобны. В том случае если есть необходимость снять с карты сумму больше, чем размер установленного дневного лимита, следует обратиться к специалистам банка и попросить снять ограничение.

Можно ли влиять на установленный лимит на снятие наличных с карт?

Некоторые банки идут на определенные уступки в этом вопросе, основываясь на особенность конкретно вашей ситуации. Самостоятельно изменять лимит на обналичивание денег через дебетовые карты через терминал нельзя. Подходящим способом может стать перевод денег с карты на текущий счет, после чего забрать наличные в кассе.

Инструкция, как обналичивать деньги с дебетовых карт

Для снятия наличных денег с карты нужно использовать банкомат. Лучше найти тот, который относится к банку, который выпустил карту, либо к его партнерам. Чтобы упростить себе задачу, заранее узнайте, на каких условиях вы можете снимать деньги в том или ином месте. Некоторые банки предлагают удобную функцию, которая заключается в том, что через официальный сайт или мобильное приложение есть возможность найти ближайший банкомат с самыми выгодными условиями. Можно воспользоваться и банкоматом, который относится к другому банку.


Однако в этом случае можно столкнуться с определенными нюансами, такими как завышенные проценты и существенно сниженный лимит единовременного снятия наличных. Обратите внимание, что платежные терминалы для снятия денег не подходят. Когда банкомат найден, в него нужно вставить карту (левым торцом с лицевой стороны, на карте обычно указана стрелка в нужном направлении). После введения пин-кода (будьте внимательны, если несколько раз ввести неправильную комбинацию карта будет изъята), из появившегося меню следует выбрать пункт «Операции с наличными» (или что-либо аналогичное).

Следующий пункт – выдача наличных. Здесь можно либо выбрать сумму из предложенных, либо вручную прописать нужную (она должна быть кратной 100 рублям). В результате вы получаете желаемую сумму наличных денег и чек о проведении операции, если на подставленный вопрос ответили положительно. Не забудьте забрать свою банковскую карту (время для этого ограничено).

Будьте внимательны: последствия участия в незаконных схемах обналичивания наличных

В интернете все чаще стало встречаться предложение дополнительного заработка легким способом – снять деньги с определенной карты. Схема примерно следующая:


  • мошенники создают дубликат карты своей потенциальной жертвы (для этого используется либо специальное оборудование, либо доверчивость держателя карты, который оставляет полные данные по карте (включая пин-код) в интернет-магазинах или онлайн-казино);
  • далее они находят ни о чем не подозревающего о том, что существует за обналичивание денег через дебетовые карты ответственность посредника, который на определенное вознаграждение готов провести операцию.

Посредников находят не случайно, ведь за незаконное обналичивание денег через поддельные карты грозит уголовное наказание (до семи лет лишения свободы).

Источник: bankiros.ru

Обналичка денежных средств в Союзе Советских Социалистических Республик и Российской Федерации

По причине того, что в Союзе Советских Социалистических Республик экономическая система была административно-плановой, расчеты между различного рода организациями, равно как и расчеты между физическими лицами производились в наличной форме. Однако в начале девяностых годов прошлого столетия в подавляющем большинстве бывших союзных республик случился резкий обвал валового внутреннего продукта, началась гиперинфляция. Соответственно, встал вопрос о выводе денежных средств из тени.


связи с этим большое распространение получила малая предпринимательская деятельность, а также средняя предпринимательская деятельность физических лиц, которые должны были платить подоходный налог. Размер такого налога был слишком высоким (около сорока процентов). Таким образом, налоги загоняли предпринимательскую деятельность в тень. Помимо этого постоянно возрастал размер подоходного налога с зарплаты. Это привело к тому, что работодатели были вынуждены выплачивать заработную плату прямо из кассы. В результате чего возникло такое явление как выдача заработной платы в конвертах, борьба с которым осуществляется и по сей день. К очень большому сожалению, безуспешная.

На территории бывшего Союза Советских Социалистических Республик такое явление как обналичивание денежных средств появилось в конце восьмидесятых годов прошлого столетия. Толчком к этому послужила отмена полного запрета ведения бизнеса и принятием закона «о кооперации». Это предоставило комсомольским функционерам, а также партийным функционерам уникальную возможность создавать различного рода организации хозяйственного типа. Государственный банк Союза Советских Социалистических Республики переводил таким организациям денежные средства на осуществление ими различного рода научной деятельности. Предоставлялись документальные отчеты о проведенных научных мероприятиях. На самом же деле на эти денежные средства покупались первые в Союзе Советских Социалистических Республик видеомагнитофоны, а также организовывались первые видеосалоны.


До одна тысяча девятьсот девяносто пятого года деятельность лиц, занимающихся обналичиванием денежных средств в Российской Федерации даже носила открытый характер. Организации свободно регистрировались, а подобного рода услуги свободно рекламировались. Политика так называемой шоковой терапии привела к гиперинфляции, в результате чего в девяностых годах в Российской Федерации наблюдалась острая нехватка наличных денежных средств. Деятельность определенных отраслей производства практически прекратилась. Более половины всех расчетов осуществлялась по так называемому бартеру. Именно в этот период времени такой услугой как обналичивание денежных средств начинают пользоваться даже руководители крупных государственных организаций Российской Федерации. Население же страны начинает относится к обналичиванию денежных средств либерально. Соответственно, спрос на такую услугу существенным образом увеличивается. Даже несмотря на противозаконность данной разновидности деятельности в данной области даже появилась конкуренция.

Правительство Российской Федерации в девяностых годах прошлого столетия пыталось вести борьбу с обналичиванием денежных средств путем введения налога на рекламу, а также путем установления ответственность за несоблюдение кассовой дисциплины.

обналичивание денег как обналичивают проценты обнала незаконные

Как можно обналичивать деньги


На сегодняшний день существует несколько способов Как можно обналичивать деньги. Рассмотрим наиболее распространенные из них.

Способ первый. Использование франчайзинга или же товарного знака. Данный способ обналичивания денежных средств может доставить всех больше неприятностей. Однако только в том случае, если данную схему обналичивания денежных средств использовать неправильно, игнорируя важные моменты. Чтобы этого не случилось необходимо учитывать следующее:

  1. Товарный знак должен быть оформлен в ФИПС (подразделение Роспатента);
  2. Предоставление абсолютно всей документации, которой подтверждается факт того, что регистрируемый товарный знак принадлежит именно вам.

Само собой разумеется, что для подтверждения авторского права характерны определенного рода трудности, которые касаются финансовой оценки. В случае использования организацией или же частным предпринимателем уже зарегистрированного товарного знака, необходимо будет заплатить собственнику этого товарного знака определенную денежную сумму.

Нередко обналичивание денежных средств осуществляется с целью приобретения товарного знака. Здесь также необходимо учитывать вышеперечисленные моменты. Расходование финансовых средств в данном случае будет выглядеть как полностью мотивированная финансовая операция. Соответственно, контролирующие органы не смогут ни к чему придраться.

Способ второй. Обналичивание денежных средств через ИП.


ли все сделать правильно, то неприятных последствий можно будет избежать. Однако при этом очень важно чтобы абсолютно все денежные средства, которые вы планируете обналичивать, были зачислены на счет индивидуального предпринимателя законным путем. Это означает, что индивидуальный предприниматель должен заключать договора на выполнение определенного рода работ или же на оказание определенного рода услуги только лишь потом обналичивать денежные средства.

Способ третий. Предоплата за услугу без ее оказания. Контрагенты заключают между собой договор на оказание какой-либо услуги в течение определенного периода времени. Данный договор предполагает авансовые платежи, а также постоянные инвестиции. Заказчик оплачивает необходимую денежную сумму, соблюдая условия сделки. При этом подрядчик сначала просто не исполняет свои обязательства по договору, а потом перестает работать совсем, объявляя себя банкротом. У контролирующих органов в данном случае не возникает абсолютно никаких сомнений в целевом назначении денежных средств. Потому как индивидуальный предприниматель объявил себя банкротом, то и выполнить свои долговые обязательства он не может. Результатом успешной реализации данной схемы является обналичивание денежных средств при неоказании услуги. То есть исполнитель свои денежные средства практически не тратит.

Способ четвертый. Обналичивание денежных средств по неустойке. Данный способ обналичивания денежных средств предполагает заключение договора между индивидуальным предпринимателем и обществом с ограниченной ответственностью.


гласно такому договору обязанность выплачивать огромные штрафы за неоказание той или же иной услуги возлагается на контрагентов. Предположительно заинтересованные организации соглашаются с условиями договором и задерживают выплаты целенаправленно. В результате заказчики получают штрафы в полном объеме и могут спокойно обналичивать денежные средства. Расходы в данном случае заключаются только лишь в выплате комиссионных банковской организации.

Способ пятый. Поставка продукции. Между индивидуальным предпринимателем и организацией заключается договор на поставку определенного рода продукции. Данная операция подразумевает тщательным образом продуманную стоимостную политику. Закупочную цену можно сделать такой, что денежную сумму можно будет получить под обналичивание, которое существенным образом превышает настоящую стоимость продукции. Наиболее подходящей для данного способа обналичивания денежных средств продукцией будет являться различного рода интеллектуальная собственность, потому как ее точную стоимость определить будет невозможно. Данная схема обналичивания денежных средств является достаточно удобной. Однако ее успешная реализация будет являться возможной исключительно в том случае, если абсолютно все участники будут действовать сообща и слаженно. Денежные средства, которые будут направлены индивидуальному предпринимателю, разделяются между участниками сделки в соответствии с теневой договоренностью. Вся схема является абсолютно законной, потому как купля-продажа будет осуществляться по той цене, которая прописана в договоре.


Способ шестой. Аутсорсинг. Между индивидуальным предпринимателем и организацией заключается договор на оказание услуг с целью осуществления экономической деятельности внутри организации. Например, достаточно большое количество различного рода компаний используют услуги бухгалтеров, которые работают по системе аутсорсинга. Издержки индивидуального предпринимателя при данном способе обналичивания денежных средств будут ограничиваться исключительно налогами на собственную деятельность, общими налогами, а также комиссией банковской организации. Если же сделка будет фиктивной, то затраты индивидуального предпринимателя могут состоять только лишь из комиссии банковской организации.

обналичивание денег как обналичивают проценты обнала незаконные

Незаконные Способы и схемы обналичивания денежных средств

Рассмотрим наиболее распространенные на текущий момент времени Незаконные Способы и схемы обналичивания.

Способ первый. Использование однодневных организаций. Сущность данного способа незаконного обналичивания денежных средств заключается в следующем: фирма, которой требуется обналичить денежные средства, находит подходящего человека, чтобы зарегистрировать на его имя новую организацию. Далее с этой компанией заключается фиктивный договор оказания каких-либо услуг. Исходя из цены договора денежные средства переводятся из одной организации в другую и таким образом обналичиваются. В подавляющем большинстве случаев после совершения сделки новая организация прекращает свое существование. Что же касается людей, на которых регистрируются однодневные фирмы, то в качестве таковых в подавляющем большинстве случаев выступают люди, страдающие зависимостью от употребления различного рода алкоголесодержащей продукции, зависимостью от употребления различного рода наркотических препаратов, люди, у которых отсутствует удостоверение личности. В принципе, за определенное вознаграждение на такую аферу может согласиться кто угодно. Если правоохранительные органы Российской Федерации сумеют найти этих людей, то последним будет достаточно проблематично доказать то, что они не причастны к незконному обналичиванию денежных средств.

Способ второй. Использование банковской организации. Тут возможно несколько вариантов. Первый вариант подразумевает использование счетов граждан, которые открыты в различного рода банковских организациях Российской Федерации. То есть мошенники находят человека, который за определенное денежное вознаграждение открывает в банковской организации счет , а карту для использования этого счета передает мошенникам. Те же в свою очередь переводят на этот счет денежные средства, после чего спокойно их снимают, потому как действующее законодательство Российской Федерации не устанавливает абсолютно никаких ограничений на обналичивание денежных средств физическими лицами. Хотя в договоре с банковской организацией прямо указывается, что физическое лицо обязуется использовать карточку исключительно единолично и не передавать ее никаким третьим лицам. В данном же случае это обязательство сознательно нарушается. Соответственно, физическое лицо может быть привлечено к ответственности. Некоторые мошенники идут еще дальше и подкупают работников банковских организаций. С ним заключается незаконный договор, после чего сотрудник банковской организации сам мотивирует обналичивание денежных средств.

Способ третий. Оффшорные организации. Оффшорными принято называть те организации, которые являются зарегистрированными в других странах, где минимальный размер налоговой ставки для индивидуальных предпринимателей, а контроль государства за осуществляемыми операциями с денежными средствами является очень слабым. К таким странам, в частности, можно отнести Кипр, а также Панаму. В Российской Федерации данный способ незаконного обналичивания денежных средств в настоящее время обладает особой популярностью, потому как зарегистрировать подставную организацию на Кипре или же в Панаме не составляет абсолютно никакого труда. А денежные суммы туда можно переводить просто огромные. Суть, в принципе, точно такая же, что и в случае использования однодневных организаций. Между российской и панамской организациями осуществляется фиктивная сделка, после чего российская организация переводит панамской организации определенную денежную сумму в соответствии с договором. Полностью прозрачной такая разновидность сделок быть не может по причине слишком большой разницей соответствующего законодательства двух государств.

Способ четвертый. Обналичивание материнского капитала. Данный способ незаконного обналичивания денежных средств может быть использован исключительно физическими лицами. То есть организациями он использован быть не может. Под материнским капиталом необходимо понимать сертификат, денежные средства на котором хранит Пенсионный фонд Российской Федерации. Потратить эти денежные средства можно только лишь на установленные действующим законодательством Российской Федерации цели. Чтобы обналичить материнский капитал родители заключают с различного рода организациями сделки купли-продажи различного рода объектов недвижимого имущества. При этом стоимость такого недвижимого имущества в договоре целенаправленно завышается. После заключения договора продавец получает денежные средства на руки, после чего выплачивает родителям разницу между его реальной и завышенной стоимостью. Само собой разумеется, что делает он это за определенное вознаграждение.

Способ пятый. Фиктивная благотворительная деятельность. Этот способ незаконного обналичивания денежных средств заключается в переводе денежных средств в различного рода организации некоммерческого типа. В подавляющем большинстве случаев такие организации являются благотворительными. Перевод денежных средств в данном случае может осуществляться двумя способами. Либо в уже существующую благотворительную организацию, руководители которой затем проводят процесс реорганизации денежных средств и передают их инвестору обратно. Либо для этой цели специально создается новая организация якобы благотворительного типа. Необходимо отметить факт того, что в настоящее время налоговая инспекция Российской Федерации очень тщательно контролирует деятельность всех организаций некоммерческого типа и в частности тех из них, которые осуществляют благотворительную деятельность. Если мошенничество будет раскрыто, то кка организаторы, так и пособники будут привлечены к уголовной ответственности.

Основные Законные способы обнала

Основные Законные способы однала следующие:

  • 1) оплата услуг, которые оказываются индивидуальными предпринимателями;
  • 2) вывод финансовых средств на различного рода хозяйственные нужды организации;
  • 3) предоставление денежных средств в долг;
  • 4) выплата учредителям общества с ограниченной ответственностью дивидендов.

Обналичивание денежных средств посредством оформления кредита на долгий срок

Данный способ обналичивания не связан непосредственно с выводом денежных средств, потому как руководитель общества с ограниченной ответственностью получает кредитные денежные средства в наличном виде сразу. Однако оформляет их под самые низкие проценты. В определенных случаях проценты могут и вовсе отсутствовать как таковые. Налоговая сумма при этом существенным образом сокращается. То есть противозаконность данного способа обналичивания денежных средств является достаточно спорной. Впоследствии кредитные денежные средства кладут в банки под большие проценты.

Подставных лиц для этой цели привлекать вовсе не обязательно. Для налоговой инспекции Российской Федерации полученные таким образом денежные средства не будут рассматриваться в качестве дохода. А. соответственно, они не будут облагаться налогами.

Чтобы не возвращать такой кредит фирмы объявляют себя банкротами. Хотя это может быть и не обязательно, потому как по прошествии времени стоимость обналичивания может снизиться.

Противозаконность обналичивания денежных средств

Не взирая на факт того, что соответствующие органы Российской Федерации не способы запретить эмиссию денежных средств со счетов, они все равно проверяют все оберации с денежными средствами, чтобы не допустить Противозаконность обналичивания. Если оборот денежных средств будет осуществляться незаконно, то это может привести к тому, что как региональные, так и федеральный бюджет просто обеднеют, будет процветать коррупцию, пенсионерам будет нечем выплачивать пенсию, а работающие люди будут получать заработную плату в конвертах. Руководители различного рода организаций, которые занимаются противозаконным обналичиванием денежных средств, стараются оправдать это слишком высокими налогами, а также желанием выплачивать своим сотрудникам заработную плату своевременно и в полном объеме. Тем более что в настоящее время очень большое количество трудящихся граждан Российской Федерации не оформлены в официальном порядке. Если организация сотрудничает с органами местного самоуправления, органами власти субъектов Российской Федерации, а также федеральными органами власти Российской Федерации, то обналичивание ими денежных средств будет рассматриваться в качестве их воровства из федерального бюджета.

Проценты за услуги при обналичивании денежных средств

Проценты за услуги при обналичивании денежных средств будут зависеть главным образом от следующих факторов:

  • 1) происхождение денежных средств, которые планируется обналичить;
  • 2) конкретная сумма денежных средств, которые планируется обналичить;
  • 3) ценовая политика конкретного сервиса по обналичиванию денежных средств.

Какая предусмотрена Ответственность за проведение обнала денежных средств

Ответственность за проведение обнала денежных средств с целью вывести их из-под налогообложения за счет создания фиктивных расходов или же за счет существенного увеличения покупной стоимости приобретаемых активов, предусматриваются статьей номер сто девяносто восемь действующего уголовного кодекса Российской Федерации, а также статьей номер сто девяносто девять дейтвующего уголовного кодекса Российской Федерации.

Если обналичивание денежных средств также подразумевает подделку документов, которые предоставляют какие-либо права или же освобождают от каких-либо обязанностей, а также подделку штампов и печатей, то здесь речь можно вести уже о совокупности преступлений, предусмотренных статьей номер сто девяносто восемь действующего уголовного кодекса Российской Федерации и статьи номер триста двадцать семь действующего уголовного кодекса Российской Федерации.

Действия лиц, которые занимаются обналичиванием денежных средств, учреждая однодневные организации, могут быть квалифицированы как осуществление незаконной предпринимательской деятельности в соответствии со статьей номер сто семьдесят один действующего уголовного кодекса Российской Федерации или же как мнимая предпринимательская деятельность в соответствии со статьей номер сто семьдесят три действующего уголовного кодекса Российской Федерации. В случае осознания лицом, создававшим однодневную организацию, своего участия в уклонении от уплаты налогов и наличия у него умысла на совершение данной разновидности преступлений, его действия могут быть рассмотрены в качестве уклонения от уплаты налогов.

Важно! По всем вопросам при обналичивании денежных средств, если не знаете, что делать и куда обращаться:

Звоните 8-800-777-32-63.

Или можете задать вопрос в любом сплывающем окне, для того, что бы юрист по вашему вопросу смог Вам максимально быстро ответить и проконсультировать.

Юристы по вопросам финансовой сферы, и адвокаты, кто зарегистрирован на Российском Юридическом Портале, постараются Вам помочь с практической точки зрения в сложившемся вопросе и проконсультируют Вас по всем интересующим вопросам.

Источник: jur24pro.ru

Девушка знакомая рассказывает. Сажусь говорит в такси, разговорилась с водителем. Погоду обсудили, политику. В конце поездки таксист предлагает, не хочешь на обналичке заработать? Засомневалась, слово обналичка звучит как-то подозрительно. Как заработать? Очень просто. Идёшь в Сбербанк, пишешь заявление на дебетовую карту. Когда карту получишь, отдаёшь её с пин-кодом таксисту. За карточку получишь денежек. На этом вся работа закончилась, никакого криминала.

Таксист обналичкой не занимается конечно. Он только рекрутирует людей для получения банковских карт. Передаёт карточку дальше настоящим обналичникам. Почему им нужны карты именно Сбербанка? У Сбера самая большая сеть банкоматов, езди по городу, снимай в пределах лимита.

Второй вариант, когда владелец карты непосредственно к снятию денег привлекается. Деньги для обнала переводятся на карту, владелец карты заказывает в банке для снятия крупную сумму заранее. Получив деньги, отдает настоящему владельцу, получив свой процент. Обычно до двух процентов от снятой суммы.

Кому нужны наличные? Классическая схема. Чиновник отдаёт подряд строительной фирме. Только 20% от суммы подряда наличными надо отдать чиновнику. Где такую сумму наличности взять? Твои проблемы. Идёт строительная фирма на поклон к обналичникам. Те предлагают перевести деньги на счёт фирмы – «помойки». С «помоечного» счёта деньги обналичат, передадут строителям, за вычетом процента. «Помойки» долго не живут. После обналички некоторых сумм, банкротятся или забрасываются. Оформлены были на бомжа, ищи ветра в поле.

Какие последствия может получить человек от такого заработка. После нескольких переводов денег на карту и их последующего снятия, в банке эти операции обязательно отследит отдел финансового мониторинга. Может в течение месяца, может немного позже. Карту заблокируют. Вызовут в банк и предложат объяснить назначение хозяйственной операции. Получатель карты, как правило, не в курсе, как там его карточку используют. В банк не придёт, ничего объяснять не будет.

В итоге, владельца карты занесут, в так называемый, стоп-лист. Кредитов в Сбербанке больше никогда он не получит, банковские карты оформить не сможет.

Совсем недавно был свидетелем диалога молодого парня и операциониста ВТБ. Пришёл паренёк в банк карту переоформлять по истечению срока. Сотрудник банка заявляет, что по вашей карте были проведены сомнительные операции, поэтому карту новую вы не получите, остаток денег переведем на счёт в любой банк. Паренёк не возражал. Понятно, что для него это не было сюрпризом. Скорее всего, под сомнительными операциями подразумевалось обналичивание. В каждом банке есть свои аналоги стоп-листа Сбербанка, и если туда попасть, про кредиты придётся забыть.

Данные о получении денег на карту из банка в налоговую не передают. Только если будет расследоваться крупное дело об обналичивании, по запросу налоговой, банк предоставит все операции по карте. В теории, налоговая может попытаться взыскать 13% неполученного подоходного налога с обналиченных сумм. Попытка эта легко лечиться договором займа, но это уже другая история.

Источник: zen.yandex.ru

? Заем директору или учредителю

Учредители могут оформить заем у своей компании, с него не надо платить НДФЛ и взносы, это деньги в долг.

Займы бывают беспроцентные и с процентами. Для займа между компанией и учредителем оформляется договор, в нем прописывают проценты и срок возврата.

Учредители считают способ надежным, потому что закон не запрещает компаниям выдавать займы. Но налоговая думает иначе: если компания может себе позволить выдавать крупные займы, то почему не развивается на эти деньги и где налоги? И почему дает беспроцентные займы, в чем экономический смысл этого поступка?

Самое подозрительное — это бессрочные беспроцентные займы, когда учредитель берет в долг миллион без процентов и не возвращает его.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

? Налоги за третьих лиц

С 2018 года закон разрешил бизнесу платить налоги за другие компании. Платежи в налоговую проходят даже с заблокированных счетов.

У ООО «Лосось» банк заблокировал расчетный счет. Чтобы как-то сохранить свои деньги, компания платит с этого счета налоги за ООО «Тунец». Банк пропускает платеж, а ООО «Тунец» возвращает «Лососю» эти деньги наличными.

В законе всего одна строчка: «Уплата налога может быть произведена за налогоплательщика иным лицом». Пояснений, когда можно, а когда нельзя платить, есть ли ограничения и как оформлять такой платеж, нет. Из-за этого закон выглядит как лазейка для незаконного обнала.

Компании рассуждают так: «Счет заблокирован, надо хоть как-то спасти деньги, заплачу налоги за другую фирму и получу деньги наличкой». А некоторые обрадовались, что получили законный путь для обналичивания.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

? Машина для компании

Чаще всего компании хотят вывести со счета наличные деньги, но иногда учредители хотят получить не деньги, а имущество, например машину. Обычно компании покупают автомобили в лизинг: лизинговые платежи закон разрешает учитывать в расходах компании и этим уменьшать налоги.

Компания каждый месяц платит за лизинг и учитывает платежи в расходах. Когда остается последний платеж, он называется выкупной, и обычно это условная сумма вроде 1000 рублей, компания оформляет договор перенайма автомобиля на учредителя. Он вносит выкупной платеж и становится владельцем машины.

Некоторые учредители думают, что налоговая не обратит внимание, а другие — что это вообще законная операция. Но это не так. По опыту, налоговая может выдвинуть претензию: цена покупки ниже рыночной.

Есть и другой путь — оставить машину на балансе компании. Паспорт машины и штрафы тоже будут на компанию. Это удобно, но на каждую поездку учредителю нужно будет оформлять путевые листы. Если хочется возиться, закон не против.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

За что блокируют счета автосалонов и турагентств

? Деньги под отчет

Деньги под отчет выдаются сотрудникам в бухгалтерии, когда нужно купить что-нибудь для компании: воду, канцелярию или вешалку для зонтов. Учредитель тоже может взять деньги под отчет на что угодно: купить диван в офис, отвезти клиента в ресторан, оформить авиабилеты. Главное — отчитаться за эти деньги чеками.

Чаще всего схему с деньгами под отчет используют, чтобы купить что-нибудь домой. Учредитель думает так: куплю ламинат и краску якобы для офиса, чеки отдам бухгалтеру, а сам отремонтирую дачу.

Раньше банки запрашивали кассовые книги — в них отмечают выдачу денег под отчет. Эти книги помогали отслеживать, кто и зачем взял деньги. Сейчас такой практики нет, и за последние три года кассовые книги у моих клиентов не запрашивали ни разу.

В одной компании главный бухгалтер снимала деньги со счета, чтобы выдавать зарплату через кассу, наличкой. Бухгалтер уволилась, а через три года компания стала банкротом. Когда подняли документы, бухгалтеру предъявили иск на 16 млн рублей: из-за пробелов в документах решили, что деньги украли.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

? Дивиденды

Дивиденды — прибыль компании, которую учредители делят между собой. Если учредитель один, он забирает себе 100% дивидендов. И это единственный законный способ вывести деньги со счета компании.

В законе нет ограничений по размеру дивидендов: учредитель вправе выплатить 100% прибыли дивидендами, а может вообще их не платить. Но есть два правила:

  • нужно заплатить НДФЛ 13%;
  • выплачивать дивиденды можно, если компания в отчете по итогам года показала прибыль.

Если в годовом отчете компании прибыли нет или убыток, а дивиденды учредители получили, налоговая потребует вернуть деньги обратно.

Некоторые компании выплачивают дивиденды раз в квартал, чтобы не зависеть от годовых показателей. Тогда налоговой сложнее отслеживать дивиденды: она узнает о них только в следующем году. Но если компания обанкротится, налоговая начнет выяснять, почему учредители получали дивиденды с прибыли, когда компания была на грани банкротства. И сможет предъявить учредителю иск о незаконном обогащении.

Анастасия, финмониторинг Модульбанка

Источник: delo.modulbank.ru


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector