Как обналичить деньги

Любые расчёты в ООО, сумма которых превышает 100 000 рублей по одному договору, должны производиться безналичным путём. Это требование законодательства. Однако, в деятельности компании иногда могут понадобиться наличные средства. Как обналичить деньги с расчётного счёта, и законно ли это?

Такой вопрос волнует многих новоиспечённых учредителей. Действительно, снять деньги с расчётного счёта допустимо, к тому же способов для этого несколько. В статье мы поговорим, как можно обналичить средства ООО, чтобы не привлечь внимание налогового органа.

Обналичивание денежных средств с расчетного счета

Подробное видео о том, как снять (вытащить) наличку с расчетного счета фирмы. Схемы обналички.

Не всегда владельцам ООО выгодны безналичные расчёты. В некоторых случаях могут понадобиться «живые деньги». Вот тогда учредители задумываются, как снять средства со счёта легально. Для этого есть несколько известных способов:

Обналичка денег с расчетного счета ООО на пластиковую карточку работника

Некоторые учредители прибегают к незаконным способам обналичивания денег, например, через ООО, которое ведёт свою деятельность фиктивно. Учредители одной компании переводят средства другой за якобы поставленный товар. Покупатель снимает средства и передаёт их обратно за вычетом комиссии. Такие схемы быстро выявляются налоговыми органами, а последствия для обеих фирм будут неутешительными.

Особенности снятия наличных с расчетного счета ООО

Важной особенностью функционирования ООО является то, что учредители обналичить средства на личные цели, в отличие от ИП, не имеют права. Тем не менее оформление владельцев компании в штат решает этот вопрос довольно быстро и законно.

При этом важно правильно указать в РКО по счёту цели снятия средств. Идеальным основанием для это служат «Траты на хозяйственные нужды ООО«. Также многие учредители часто указывают фразу «На заработную плату сотрудникам«. Банк в подобных операциях отказать не вправе, а потому безоговорочно выдаёт денежные средства по требованию законных заявителей.

После того, как средства были получены в банке, их нужно оприходовать в кассу ООО. Здесь не забывайте про лимиты на конец дня, которые устанавливаются внутренними документами ООО. Если в кассе имеется излишек, вы обязаны сдать его в банк.

Правильный учёт доходов и расходов в кассу — залог успешной деятельности ООО. Проводки на внесение средств будут выглядеть таким образом:

Д-т К-т Действие
50.01 51 Поступление наличных в кассу ООО с расчётного счёта

Если оприходованные средства выдаются на заработную плату сотрудникам, то проводка будет такой:

Д-т К-т Действие
70 50.01 Выплата заработной платы сотрудникам

Какие документы нужны для обналичивания счёта ООО?

Чтобы деньги можно было снять с банковского счёта, необходимо завести чековую книжку. Обычно она оформляется при открытии счёта. Также будет важно наличие карточки с образцами подписей тех лиц, которые имеют доступ к счёту.

В чеке должны быть указаны следующие сведения:

  1. дата обналичивания;
  2. сумма снятия;
  3. ФИО и реквизиты паспорта получателя средств;
  4. подпись получателя средств;
  5. назначение расхода.

Чек проверяется банковским оператором на корректность заполнения. Если все поля в нём указаны правильно, то он отрывается, а корешок остаётся в книжке.

Лицо, которое обращается за выводом средств, должно иметь при себе паспорт или иной документ, удостоверяющий личность. Если сумма крупная, то её стоит заказать заранее, написав заявление в банке или обратившись по телефону горячей линии.

После получения денег составляется ПКО для их внесения в кассу ООО. Выдаются средства также по документальному подтверждению в день поступления. Если вы выдаёте заработную плату, то необходимо оформить платёжную ведомость, если же средства направляются на хозяйственные нужды, то потребуется РКО. Проведённые операции обязательно отражаются во внутренней отчётности.

Ответственность ООО за незаконное обналичивание

Если ООО решится обналичить средства через другое ООО или ИП, то последствия наступят в отношении:

Ответственность за совершённое деяние зависит от суммы обналичивания и количества участников сделки. В российской практике за подобные правонарушения были приняты следующие меры в отношении преступников:

  • условный срок;
  • штраф;
  • лишение свободы на срок до 11 лет.

Любая операция обналички ставит перед собой цель уклонения от налогов. В УК РФ нет статьи, прямо указывающей наказание за незаконный вывод средств через другие фирмы. Поэтому чаще всего используется пункт о предоставлении ложных сведений в налоговую службу или о сокрытии таковых, что чревато уголовной ответственностью.

Сколько стоит обналичить деньги с расчетного счета

За операции по снятию средств с расчётного счёта ООО банками всегда взимается комиссия. Её величина зависит от суммы и назначения расхода. Если уполномоченное лицо собирается вывести средства на разные цели, то взимается единая комиссия в процентном соотношении от суммы снятия.

При этом, за каждую операцию процент бывает разный. Если по таким операциям банком предусмотрены отличающиеся минимальные комиссии, то взимается максимальная из них. Комиссия выражается не только в процентах, но и в рублёвом эквиваленте.

К примеру, в тарифах банка может быть указано значение в 1,2% от суммы снятия, но минимум 200 рублей.

Не стоит забывать, что комиссия за снятие наличных — это не всегда окончательная сумма «поборов». Есть ещё и налоги, которые взимаются, к примеру, с сумм заработной платы или дивидендов.

Комиссия за снятие наличных с расчетного счета

Какой процент возьмёт банк за снятие наличных с расчётного счёта, можно узнать заранее перед открытием самого счёта. Эта информация содержится в тарифах, а найти сведения по ним можно на официальных сайтах банков или обратившись в их отделения.

Многие банки устанавливают для клиентов лимиты на разовое снятие или в течение месяца. Например, суммы до 250 000 рублей можно снимать без каких-либо комиссий либо по минимальному тарифу. Если же данное ограничение по деньгам вам не подходит, и снять нужно крупную сумму, то придётся оплатить повышенную комиссию. В зависимости от политики банка её величина может достигать до 10%.

Минимальная комиссия предусмотрена за снятие средств на заработную плату сотрудникам. Обычно она составляет 0,5% — 1%. Однако, обманывать банк и снимать деньги на другие цели, указав в назначении платёжного документа «на заработную плату» не допускается. Это приведёт к блокировке ваших счетов, а возможно и к разрыву договора с кредитной организацией.

rko-bank.ru

Легальные способы обналичивания денег с расчетного счета

Детальный анализ действующего законодательства позволяет выявить несколько способов снятия наличных денежных средств с расчетного счета компании:

  • Хозяйственные расходы;
  • Выплата дивидендов учредителям;
  • Выплаты сотрудникам;
  • Договор займа.

Каждый из этих вариантов имеет свои нюансы, которые влияют на возможность применения каждого из них в определенных условиях. Не стоит забывать и о том, что для законного обналичивания средств с расчетного счета требуется и определенная подготовительная работа, которая зависит от выбранного варианта получения денежных средств.

Выдача средств на хозяйственные расходы

Получение наличных средств с расчетного счета в банке предусматривает обязательное указание назначения получаемых денег. Одним из возможных назначений могут быть «хозяйственные расходы». Под это определение попадают затраты на покупку канцелярии, мебели, ГСМ, оплату услуг по ремонту, перевозкам, аренде и т.д., то есть все затраты, которые необходимы для обеспечения деятельности компании. Закон не ограничивает ни максимальный размер таких расходов, ни периодичность снятия средств на них, поэтому это один из самых простых вариантов снять наличку с расчетного счета.

Данный вариант имеет следующие особенности, которые необходимо учитывать при снятии наличных:

  • Все хозяйственные расходы должны быть документально подтверждены то есть на сумму снятых средств должны быть оформлены авансовые отчеты с приложением подтверждающих документов, чеков, актов и т.д.;
  • Максимальная сумма по одному договору с наличным расчетом не должна превышать 100 000 руб.;
  • Расходы должны быть экономически обоснованными, а в отдельных случаях, например, затраты на ГСМ, соответствовать нормативам расхода;
  • При снятии средств на хозрасходы банки берут комиссию в размере 0,5 до 2% от суммы снятия.

Стоит помнить, что при снятии денежных средств с расчетного счета они переходят в кассу организации, поэтому поступление необходимо оформить приходно-кассовым ордером, соответственно, выдача производится только на основании расходно-кассового ордера под отчет одному из сотрудников, который и должен будет отчитаться за расходование денежных средств.

Выплата дивидендов

Открытие фирмы предусматривает, что её учредители рассчитывают получать прибыль от осуществления юридическим лицом коммерческой деятельности. В этой связи закон закрепляет право учредителей получать прибыль, которая выплачивается в виде дивидендов. Согласно законодательству данная выплата может осуществляться ежеквартально, но с учетом соблюдения следующих условий:

  • Решение о выплате дивидендов производится только на основании решения общего собрания участников ООО;
  • Выплата производится только из чистой прибыли или её части, то есть на момент распределения прибыли у компании не должно быть текущей просрочки по налоговым платежам, выплате заработной платы сотрудникам, расчету с контрагентами;
  • До выплаты дивидендов юридическое лицо должно удержать с них 13% НДФЛ.

Закон не содержит ограничений по размерам дивидендов, поэтому произвести выплату можно на всю сумму свободных денежных средств. Важно учитывать, что руководитель юридического лица не вправе отказать в выплате дивидендов учредителям, но на нем лежит обязанность предоставить общему собранию финансовую документацию, которая позволяет произвести расчет выплаты.

Выплаты сотрудникам

Одним из вариантов получения наличных денежных средств с расчетного счета является совершение определенных выплат сотрудникам. Ст. 217 Налогового кодекса РФ предусматривает перечень доходов, которые не облагаются налогом на доходы физических лиц, а также страховыми взносами во внебюджетные фонды. Некоторые из этих выплат можно использовать для легального обналичивания денежных средств с расчетного счета:

  • Командировочные расходы – требуется предоставление отчетных документов, максимальная сумма данных расходов не может быть более 700  руб. в день на 1 работника;
  • Выходное пособие при увольнении – в размере не более трех среднемесячных заработков;
  • Расходы, связанные с повышением профессионального уровня работника – требуется документальное подтверждение этих расходов, в том числе ученический договор или дополнительное соглашение к трудовому договору;
  • Материальная помощь – в размере не более 4000 руб. в год, а в случае такой выплаты при рождении или усыновлении ребенка в течение одного года с момента рождения или усыновления не более 50000 руб. на одного ребенка;
  • Компенсация стоимости санаторно-курортных и оздоровительных путевок работников и членов их семей;
  • Оплата медицинских услуг, оказанных работникам и членам их семей;
  • Компенсации, связанные с выполнением профессиональных обязанностей, например, компенсация за использование личного автомобиля в служебных целях.

Все эти варианты выплат должны быть указаны в локальных нормативных актах организации, например, правилах внутреннего трудового распорядка, положении о командировках и т.д. Также необходимо, чтобы факт произведенной выплаты был зафиксирован документально, а также были представлены отчетные документы. Например, правила внутреннего трудового распорядка предусматривают, что ООО компенсирует работнику 50% стоимости оздоровительной путевки, но не более 50 000 рублей. В таком случае необходимо, чтобы работник написал соответствующее заявление и приложил к нему путевку, а работодатель должен издать соответствующий приказ.

Данный вариант обналичивания наиболее подходит небольшим компаниям, так как в них проще договориться с работником и объяснить суть проводимой операции. На практике чаще всего для обналичивания используются выплаты по компенсации за использование имущества работников, а также командировочные расходы. В последнем случае руководитель может сам себя отправить в командировку, получить командировочные по максимальному размеру, а после предоставить отчетные документы, например, квитанции с гостиницы или иные бланки строгой отчетности, связанные с проездом и проживанием.

Договор займа

Еще одним вариантом снятия наличных денежных средств является совершение выплат в рамках договора займа. Причем ООО в таком договоре может выступать и в качестве заемщика, и в качестве кредитора. В первом случае средства направляются для погашения кредиторской задолженности, во втором – в качестве коммерческого кредита или займа.

Для использования данного варианта обналичивания необходимо оформить договор займа, причем данный договор может быть заключен с кем угодно. На практике наиболее распространены займы между ООО и учредителем, юр.лицом и руководителем. Также встречаются варианты, когда юр.лицо перечисляет средства в качестве погашения займа физическому лицу. Такой вариант тоже легален, но только если этот займ документально подтвержден, например, ООО может предоставить договор займа и акт приема-передачи денежных средств.

В данном варианте не происходит прямое снятие денежных средств с расчетного счета организации, а осуществляется безналичный перевод, например, на карточный счет руководителя, который может затем получить наличные средства со своей банковской карты.

Недостатком данного варианта является необходимость возврата средств, но закон не ограничивает максимальный срок такого займа, поэтому формально срок погашения может быть очень большим, также как закон не регламентирует максимальную сумму займа, здесь стороны также определяют размер самостоятельно. Следует помнить, что все сделки между субъектами предпринимательства с использованием наличных денежных средств не должны превышать 100 000 рублей, поэтому договор займа между ООО и ООО или ООО и ИП, по которому ООО получает или передает займ наличными средствами, не может быть более этой суммы. Но такого ограничения нет по отношениям между юридическими и физическими лицами, поэтому использование договора займа для обналичивания средств с расчетного счета лучше всего проводить с участием физических лиц.

Совет: банки сейчас очень строго контролируют расчетные счета юридических лиц. Особенное подозрение вызывают операции по перечислению больших сумм на счета физических лиц, во многих случаях после двух-трех таких переводов счет блокируется. Чтобы избежать этого, необходимо заранее предоставить в банк копию договора займа с приложением уведомления в свободной форме, что периодически с расчетного счета будет осуществляться погашение займа по данному договору. Этого будет достаточно для исключения блокировки.

megaidei.ru

Наказание по статье за незаконное обналичивание денежных средств

Как обналичить деньгиДля применения статьи УК РФ и наказания значение имеют цели получения наличных денег, среди которых:

  • снижение размера налоговых платежей;
  • получение средств для коррупции;
  • легализация преступных доходов.

Наказание за незаконное обналичивание предприниматель понесет в следующих случаях:

  1. Фиктивное создание дополнительных расходов, закупка дополнительного товара – ст. 198, 199 УК РФ.
  2. Уклонение от уплаты налогов.
  3. Подделка финансовых документов – ст. 327 УК РФ.

Фирмы однодневки, фонды и другие обналичники, созданные исключительно для отмывания средств понесут ответственность по ст. 171, ст. 173, ст. 174, ст. 174.1 УК РФ.

Ответственность наступает в результате нарушения норм закона 115 ФЗ о легализации доходов. Обычно отмывают крупные суммы в несколько миллионов.

Учитывая, что за подобные действия грозит реальный срок, профессиональные обнальщики берут большие проценты для отмыва средств, полученных в результате преступления.

Обналичивание через ИП

Как обналичить деньгиЭто наиболее популярный и легкий способ.

Ведение бизнеса как ИП позволяет достаточно свободно распоряжаться денежными средствами, как находящимися на счетах, так и в наличной форме.

Предприниматель вправе подарить денежные средства другому физическому лицу без изменения налоговой базы. Проводя обналичивание, главное не выйти за правовые границы.

Расчеты между юридическими лицами и ИП производятся в безналичной форме. Компания заказывает у ИП экономически обоснованную услугу и оплачивает ее.

ИП не имеет ограничение на распоряжении полученными деньгами. После уплаты налогов и банковской комиссии деньги могут быть обналичены.

Предприниматель, используемый в схеме, должен обязательно реально вести бизнес:

  • оказывать услуги,
  • выполнять работы для других контрагентов,
  • оплачивать налоги.

Между участниками сделки не должно быть признаков взаимозависимости. 

Обналичивание с расчетного счета ООО

Как обналичить деньгиВ ограниченных пределах закон допускает получение наличных с расчетного счета ООО.

К легальным способам обналички относятся:

  1. Наличные деньги на текущие расходы. Их берут для оплаты хозяйственных нужд: канцелярия, бензин для транспорта, офисная техника и пр. Все расходы должны быть подтверждены документально. Максимальная сумма составляет 100 тысяч рублей по одному договору. Часто компании заключают несколько договоров, чтобы обойти ограничение.
  2. Дивиденды учредителям. Прибыль может выплачиваться учредителям один раз в квартал или реже. Стоит помнить, что дивиденды не могут быть перечислены в следующих случаях:
    • уставной капитал оплачен не полностью;
    • стоимость доли компании не выплачена;
    • банкротство или его угроза после оплаты прибыли;
    • существует не покрытый убыток;
    • размер активов меньше уставного капитала.
  3. Займы. Обналичить денежные средства можно через выдачу займа. В отличие от кредита, заем может быть выдан любой компанией без процентов и на любой срок. Частое использование такой простой сделки может стать признаком, свидетельствующим об обычном выводе наличных денег.
  4. Услуги фирм однодневок. Наиболее простой схемой является участие фирмы однодневки. Клиент заключает договор с такой компанией на оказание нематериальных услуг: консультационных, консалтинговых и пр. Исходя из судебной практики, доказать фиктивность таких услуг практически невозможно. Денежные средства фирма однодневка обналичивает путем расходования на хозяйственные нужды. В наличной форме деньги возвращаются клиенту, а у компании остается оговоренный процент за услуги.

Обналичивание с карт физлиц

Как обналичить деньгиБанковские карты оформляются на предпринимателя, как на физическое лицо. С коммерческой деятельностью они не связаны.

Обычно используется дебетовая карточка банка, где открыт расчетный счет ИП.

Операция оформляется в форме перевода денежной массы. Лучше всего подходят банки, работающие с зарплатными проектами.

Обнал происходит со счета или депозита обычного физического лица. Так, в Сбербанке лучше всего подходят для открытия сберегательные счета или пополняемые вклады. Снятие денег осуществляется бесплатно, но если сумма превышает миллион, то средства должны пролежать на счете не менее 5 рабочих дней.

Сколько берут процентов за законное обналичивание

Как обналичить деньгиКомиссию за снятие берет организация, непосредственно выплачивающая денежные средства со счетов.

Ее размер зависит от вида компании и региона ее нахождения.

Любой банк при выдаче наличных с расчетного счета хозяйствующего субъекта возьмет комиссию в среднем от 1 % до 10 % в зависимости от суммы.

Если снятие происходит со счета физлица, то достаточно выждать установленный срок нахождения денег на счету, а затем получить их бесплатно.

Итак, закон разрешает снятие наличных в допустимых пределах. Санкции вплоть до уголовной ответственности могут быть применены только в случаях выявленных нарушений.

Попытки придать законный режим денежным средствам, полученным нелегально, могут иметь плачевным последствия и привести к реальному сроку отбывания наказания.

Смотрите видео, в котором специалист дает практические советы по обналичиванию денежных средств:

sovetnik.guru

Денежные средства на расчетном счету юридического лица

Все дело в деньгах. Начинающий бизнесмен может забыть об этом на этапе регистрации компании, выбора банка для расчетного счета, подготовки пакета документов для банка и ФНС, … Но рано или поздно перед участниками ООО встает вопрос: как снять деньги с расчетного счета на личные нужды? Казалось бы, мы трудились, развивали бизнес, заработали, а получить заработанное не можем. Увы, все так и есть.

Средства организации — это не деньги предпринимателя, это деньги общества. И выдать их общество может лишь в виде зарплаты или дивидендов. Поэтому и появилось неблагозвучное понятие «обналичивание денежных средств или обналичка».

В данной статье мы рассмотрим возможные варианты действий для выведения денежных средств с расчетного счета ООО. При этом будем говорить только о легальных, законных способах, которые не приведут к конфликту с налоговой службой.

Бесплатный расчётный счёт от Альфа-Банка ►

Расчетный счет требуется каждому юридическому лицу. Налоговый кодекс обязывает перечислять налоги и взносы в бюджет в безналичной форме, наличные средства для этой цели не принимаются. Поэтому работать совсем без открытия счета не удастся, в отличие от индивидуальных предпринимателей, которых не решились ограничить в этом вопросе. ИП могут работать без расчетного счета и вносить платежи наличными совершенно легально.

Но надо сказать, расчетный счет — это весьма удобный инструмент для ведения бизнеса, позволяющий предпринимателям существенно сэкономить время на проведении безналичных платежей. У него масса преимуществ, а минусов для участников ООО всего два: трудно обналичивать средства и есть шанс попасть под санкции контролирующих органов и получить блокировку счета. Блокировка счета обычно связана с налоговыми проблемами и встречается не часто, а вот снятие наличных с расчетного счета ООО — обычное явление.

Попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:
Передвигайте «ползунки», раскройте и выберите «Дополнительные условия», чтобы Калькулятор подобрал для Вас оптимальное предложение по открытию расчетного счета. Оставьте заявку и Вам перезвонит менеджер банка.



Как ООО снять деньги с расчетного счета

Обналичить деньги с расчетного счета ООО можно несколькими способами. Рассмотрим подробно каждый из них.

  1. Выплата зарплаты. Это самый простой и очевидный способ, однако не самый выгодный. Уплатив с зарплаты взносы в фонды, отдав государству 13% в виде НДФЛ, вы лишитесь примерно трети суммы.
  2. Выплата дивидендов. Участники общества имеют право на получение прибыли от деятельности ООО. Выплачивать дивиденды можно из чистой прибыли компании и распределять между участниками пропорционально их доле в уставном капитале. Государству в этом случае мы отдаем только 13% НДФЛ. Плохо то, что начислять дивиденды можно не чаще, чем один раз в квартал. Кроме того, в статье 29 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об ООО» содержится запрет на выплату дивидендов в ряде случаев.
  3. Выдача заема. Компания может выдать заем любому физическому лицу, в том числе и участниками общества. Оформляется договор займа (лучше с небольшим процентом) на любой срок, хоть на 10 лет. Правда, рано или поздно заем придется вернуть, поэтому такой способ обналичивания хорош только в случае срочной потребности в наличных деньгах.
  4. Снятие на расходы. Подходящий вариант, когда ООО производит для себя какие-либо работы или закупает товары, расплачиваясь с контрагентом наличными. В банке заполняется чек, в назначении платежа можно указать «текущие расходы». Минус в том, что все расходы должны подтверждаться документами, да и банк возьмет комиссию за операцию. Также необходимо соответствовать нормам списания на расходы, которые изложены в статье 264 Налогового кодекса РФ.
  5. Перевод денежных средств на ИП. Индивидуальные предприниматели имеют право без ограничений распоряжаться своими деньгами на расчетном счету. Для них снять любую сумму со счета — дело нескольких минут. Вам надо стать клиентом ИП и заключить договор с на приобретение товаров или услуг. ИП получает платеж и осуществляет обналичивание. Однако эта схема всегда вызывает повышенное внимание налоговых органов, и надо быть готовым доказать обоснованность своих действий (связать с хозяйственной деятельностью компании).
  6. Командировочные расходы. Безупречный повод, чтобы снять деньги с расчетного счета. Но работники будут обязаны представить авансовые отчеты. При большом количестве сотрудников командировочные расходы ежемесячно составляют вполне приличную сумму.

Перечисленные способы получения наличных, безусловно, могут помочь вам решить проблему. Однако опытные бизнесмены советуют не увлекатьсяобналичкой, а стараться большинство своих расходов (автомобиль, связь, поездки, бытовая техника и т.п.) проводить как расходы фирмы. В этом случае и большой потребности в наличных деньгах не будет.

В заключение, несколько слов об ответственности за незаконные операции с денежной наличностью. Должностные лица привлекаются к уголовной ответственности с обвинением в нарушении налогового законодательства, уходе от уплаты налогов, подделке документов и пр. Банки теряют лицензию. В качестве наказания применяются крупные штрафы и лишение свободы. Поэтому лучше не поддаваться соблазну участия в «серых» комбинациях, а получать доход от бизнеса законными методами.

otkryt-ooo.ru

Способ №1: Дивиденды – единственно верный способ

Несмотря на то, что в заголовке анонсировано шесть способов получения денег из ООО, только один из них является по-настоящему классическим и достойным называться – «живу на доходы от бизнеса». Дивиденды – это часть распределяемой прибыли общества, поэтому выплатить их можно только тогда, когда эта прибыль есть по данным бухгалтерского учёта.

Порядок распределения дивидендов выглядит так:

  1. Рассчитать чистые активы организации и убедиться, что они превышают уставный капитал.
  2. Вынести решение участника/участников о распределении прибыли и сроке выплаты дивидендов.
  3. Выплатить дивиденды участнику, предварительно удержав с этой суммы НДФЛ (13% для резидентов РФ или 15% для нерезидентов) или налог на прибыль (ставки 0%, 13%, 15%, в зависимости от категории участника).

Проводить такую процедуру можно не чаще раза в квартал, хотя уже распределённые дивиденды можно выплачивать каждый месяц.

Кроме этого варианта, имеющего ограничения как по периодичности, так и по некоторым другим условиям, есть ещё пять способов вывести деньги из своего ООО, хотя получением прибыли, в полном смысле слова, их уже назвать нельзя.

Способ №2: Получение зарплаты

Многие учредители компаний сами руководят бизнесом, оформляя себя в штат по трудовому договору. На первый взгляд, этот способ равнозначен по затратам выплате дивидендов (ставка НДФЛ с зарплаты и на дивиденды одинакова – 13%).

Но не надо забывать, что на зарплату надо начислить и выплатить за счёт работодателя страховые взносы, в общем случае 30% от суммы выплаты. Если смотреть на это с точки зрения – касса ООО равно карман учредителя – то этот способ самый дорогой. Например, чтобы директор получил на руки 100 000 рублей, в виде налогов и взносов надо заплатить 49 425 рублей.

Способ №3: Занять деньги у своей фирмы

Что делать, если отдавать с зарплаты такие деньги не хочется, а срок распределения дивидендов ещё не подошел? Деньги можно одолжить в виде беспроцентного займа, срок которого разрешается неоднократно продлевать.

И хотя заём – это долг перед компанией, общество вправе его простить, если учредитель не вернёт одолженную сумму. Правда, сделать это может только организация, которая успешно работает и не имеет задолженностей перед бюджетом и партнерами. В противном случае, налоговики заинтересуются – с чего такая щедрость и почему не приняты все меры по взысканию займа.

В случае прощения долга учредитель опять-таки должен уплатить НДФЛ по ставке 13%, как и при получении дивидендов.

Способ №4: Управление компанией в статусе ИП

Чтобы снизить размер налоговых отчислений при получении денег, некоторые учредители заключают со своим ООО договор на управленческие услуги. Для этого учредитель регистрирует ИП и оказывает услуги не как наёмный работник, а как субъект предпринимательской деятельности.

Если ИП выберет упрощённую систему налогообложения в варианте «Доходы», то со своего вознаграждения он должен заплатить не 13%, как с зарплаты, а только 6%. Правда, страховые взносы за себя ему тоже придется заплатить, но по итогу, это будет все равно намного меньше, чем 30% по трудовому договору.

Но хотя этот вариант абсолютно легальный (ведь ИП-управляющий платит за себя налоги и взносы), ФНС здесь не дремлет. Цель налоговиков – доказать, что заключение договора гражданско-правового характера вызвано только уходом от налогов. Соответственно, такие договоры будут тщательно проверяться на наличие условий, характерных для трудовых отношений.

А кроме того, солидные суммы вознаграждения управляющему должны быть обоснованы реальными экономическими достижениями организации. Нет прибыли, потому что половина дохода ООО уходит на оплату услуг управляющего? Налицо налоговая схема, считают инспекторы. Так что, этот способ получения денег от бизнеса законный и выгодный, но особенно контролируется налоговиками.

Способ №5: Взять деньги под отчёт

Учредитель, который принят в штат, может получить деньги из кассы или со счёта ООО, но не для себя, а для оплаты бизнес-расходов. Это способ, от которого бухгалтер хватается за голову, потому что, если быть честным, все деньги ООО до копейки должны быть потрачены в деловых, а не в личных целях.

Но реальная жизнь не так идеальна, как бухгалтерский баланс, поэтому просто констатируем, что каким-то образом в большинстве ООО находится документальное подтверждение подотчётных расходов. Здесь мы вам не советчики, но и делать вид, что такого варианта нет, тоже нельзя.

Способ №6: Представительские расходы

В буквальном смысле назвать этот способ выводом денег нельзя, потому что здесь учредитель получает не деньги, а материальные блага, которые можно на них приобрести. Такой себе вариант получения натурой: гостиница, оплата питания, деловой гардероб, культурные мероприятия и прочее. Но у представительских расходов существует лимит – не более 4% от фонда оплаты труда. Плюс, опять же, требуется документальное обоснование того, что расходы имели деловую цель.

Учитывая такие сложности с получением денег из ООО, становится понятно, почему для учредителей так популярна тема обналички. Раз есть потребность получить заработанные деньги быстро и с минимальной «комиссией», то будут и предложения, увы, нелегальные.

Что такое обналичка

Объяснений, так же, как и вариантов, у этого понятия несколько, но остановимся на одном. Обналичка – это вывод денег учредителем без уплаты налога на дивиденды через подконтрольные лица.

Типичный вариант обналички – перечисление оплаты подконтрольному или подставному лицу за якобы оказанные услуги или поставленные товары. Деньги при этом включаются в расходы ООО, но ничего взамен в реальности организация не получает. Выведенные деньги возвращаются учредителю, но уже как физическому лицу – наличными или перечислением на его личный счёт.

Кроме того, что эта схема является уголовно наказуемой, учредитель сильно рискует, ведь выведенная сумма к нему может просто не вернуться. Плюс тут тоже есть финансовые потери: плата за риск подставному лицу может достигать 5%, и определённая сумма уйдет на комиссию банку.

Резюме

  1. Продумайте и оцените для себя целесообразность разных вариантов вывода денег из ООО.
  2. Если вам кажутся убедительными предложения по обналичиванию, то взвесьте высокий риск этого нелегального способа: возможное привлечение к уголовной ответственности, потеря выведенной суммы и процент, который берет обнальщик.
  3. Если вы начинающий предприниматель, приходите на наш портал для малого бизнеса. Здесь мы делимся только практически ценной информацией про регистрацию ИП и ООО, выбор оптимальной системы налогообложения, банков для открытия расчётного счёта, ведения самых популярных сфер бизнеса.

spark.ru

Что делать, если обвиняют в обналичивании

Обвинить в обналичивании могут даже честную компанию. Никто не застрахован от жалобы недовольного или уволенного сотрудника. Нередко налоговики цепляются к фирмам из-за нарушений контрагентов. Компании следует заранее подготовиться к тому, что инспекторы могут неожиданно обвинить ее в фиктивности сделок.

Редакция журнала «Генеральный директор» разобрала распространенные причины для обвинений в обналичке и аргументы, которые помогут вам защититься.

7 «оправданий» для налоговой

Законные способы и схемы обналичивания денег

Использование товарных знаков, франшизы. Обналичивание денег таким способом может доставить больше всего неприятностей, но только в том случае, если схемой неправильно воспользоваться или не уделить внимание важным нюансам. Чтобы не столкнуться с проблемами, следует учитывать ряд моментов.

  1. Оформить товарный знак в ФИПС, подразделении Роспатента. Необходимо предоставить все документы, подтверждающие, что товарный знак – результат вашей интеллектуальной деятельности. Не секрет, что вопросы авторского права нередко сопровождаются сложностями с финансовой оценкой. Если компания или частный предприниматель использует уже существующий бренд, то обязаны постоянно платить его законному собственнику. В некоторых случаях за эксплуатацию марки рассчитываются с владельцем один раз или же выкупают товарный знак.
  2. Заключить сделку на покупку товарного знака + обналичивание денег для данной цели. Чтобы на втором этапе не возникло неприятностей, нужно правильно реализовать первый. Расход денежных средств будет выглядеть как вполне мотивированная финансовая операция, и органы контроля не придерутся к схеме.

Обналичивание денег через ИП. Обналичивание денег законно можно осуществить через подконтрольное ИП. Отметим, что сегодня имеется множества методов, предполагающих обналичивание денег; способы и схемы вывода средств при этом не могут быть совершенны! Вы можете лишь отыскать наиболее оптимальные варианты, явно не противоречащие законодательным нормам. К примеру, обналичивание денег через ИП. Последствия при правильной реализации схемы не будут печальными.

Следует помнить, что все деньги под обналичивание должны поступать на счет ИП законными путями. То есть предпринимателю нужно заключать договоры на проведение тех или иных работ и только потом выводить средства.

  1. Предоплата без услуги. Между контрагентами заключается договор на сервис на долгосрочной основе, предполагающий аванс и постоянное финансирование. Соблюдая условия сделки, заказчик оплачивает указанную сумму. При этом подрядчик не выполняет обязательства, а потом и вовсе перестает работать, становясь банкротом. Контролирующие органы не сомневаются в целевом назначении средств. Поскольку индивидуальный предприниматель превращается в банкрота, то и выполнять долговые обязательства не способен. Результат реализации схемы – успешное обналичивание денег и неоказание услуги (то есть исполнитель практически не затратил на нее свои средства).
  2. Обналичивание по неустойке. Между ООО и ИП заключается договор, в соответствии с которым на контрагента ложится обязанность выплаты огромного штрафа за неоказание тех или иных услуг. Предположительно заинтересованное предприятие соглашается с условиями договоренности и специально задерживает выплаты. Заказчик получает штраф в полном объеме, а потому может спокойно обналичивать деньги. Здесь расходы бывают связаны только с выплатой банку комиссии.
  3. Поставка товаров. Юридическое лицо заключает с ИП договор на поставку определенных товаров. Операция подразумевает продуманную ценовую политику. Можно установить такую закупочную сумму, которая позволит получить деньги под обналичивание в объеме, превышающим реальную стоимость. При этом лучшим видом товара станет интеллектуальная собственность, так как точную цену подобных услуг определить нельзя. Схема довольно удобна, однако при ее реализации все участники должны действовать слаженно и сообща. Средства, направленные индивидуальному предпринимателю, распределяются между субъектами сделки по теневой договоренности. Вся схема законна, так как куплю-продажу осуществили по стоимости, прописанной в договоре.
  4. Аутсорсинг. Предприятие заказывает услуги ИП для ведения внутриорганизационной экономической деятельности. К примеру, фирмы часто прибегают к услугам бухгалтеров, работающих на аутсорсе. Издержки ИП при обналичивании денег ограничиваются налогами на собственный вид деятельности и общими расходами на услуги агента плюс комиссию банку. Если же мы говорим о фиктивной сделке, в затраты ИП могут войти только комиссионные.

Все пути, по которым осуществляется обналичивание денег, – лишь попытки обхода законодательства. Однако нельзя не сказать о том, что при грамотной реализации эти схемы вполне могут не противоречить закону.

Обналичивание денег для хозяйственной деятельности. Такое обналичивание денег используют чаще всего, что логично. Все компании тратят немалые средства, чтобы грамотно организовать рабочий процесс. Вот на какие цели предприятие в основном направляет финансы.

  1. Деньги на бытовые расходы. Фирмы ремонтируют помещения, приобретают бытовую технику, оплачивают коммунальные услуги – всё это бытовые траты. Покупка принтера, к примеру, может стать предлогом для снятия предпринимателем со счета фирмы средств в необходимом размере.
  2. Заключение сделок о сотрудничестве. В ходе партнерских договоров, направленных на улучшение эффективности производственного процесса или обмен продукцией между компаниями на специальных условиях, уместно обналичивание денег.
  3. Заработная плата сотрудникам. В России огромное количество компаний выдает заработную плату персоналу живыми купюрами. Для этого, конечно, требуется снять средства со счета.

Однако обналичивание денег – не такой простой вопрос, как может показаться. Снять средства в огромном количестве на хозяйственные расходы не получится, ведь данный процесс предполагает постоянный учет и строгий контроль.

К примеру, работник компании говорит, что ему необходим новый компьютер в связи с поломкой старого. Приобретение техники для специалиста – обоснованная задача. Вы снимаете со счета средства в нужном объеме и передаете их сотруднику, который занимается хозяйственными вопросами. Но он покупает технику по более низкой цене, нежели это планировалось, а оставшиеся деньги оставляет себе как бонус. Возникают вопросы, не так ли?

Для недопущения таких ситуаций все затраты, связанные с деятельностью фирмы, должны быть документально подтверждены. При приобретении технических средств нужен чек. Ремонт определенного оборудования также предполагает его существование (на оказанную услугу).

Обналичивание денег в большом объеме, пусть даже на цели, связанные с развитием фирмы, по такой схеме не удастся. Нужно, чтобы все финансовые операции были оправданны, хотя эти правила нередко мешают компаниям расти.

Выплата дивидендов для участников ООО. Выплата дивидендов одна из наиболее прозрачных и легальных схем по обналичиванию денег. Она предполагает создание ООО, чтобы учредители на законных основаниях могли получать прибыль. При этом есть некоторые ограничения и формальности, которым необходимо следовать. Первое и основное правило – выплачивать дивиденды следует не чаще чем раз в квартал. Это исключает быстрое обналичивание денег.

Следует упомянуть об ограничениях, запрещающих выплачивать дивиденды:

  • внесен неполный уставной капитал предприятия;
  • невыплата стоимости доли ООО;
  • предприятию грозит банкротство в ближайшем будущем или оно может разориться, если выплатит дивиденды;
  • присутствует непогашенный убыток по данным бухучета;
  • чистые активы стоят меньше, чем уставной капитал и резервный фонд, или сумма будет ниже после выплаты дивидендов.

Если отсутствуют ограничения, то проводят собрание учредителей и утверждают бухгалтерскую отчетность за итоговый период, решают вопрос по выплате дивидендов, их объемам и срокам. По результатам собрания оформляют протокол. Выдача причитающихся сумм осуществляется из кассы ООО. Также может производиться обналичивание денег с расчетного счета. Обязательно удержание налога на доходы физических лиц с дивидендов в размере 13 % для резидентов РФ и 15 % для нерезидентов.

Как законно обналичить деньги через ИП: пошаговая инструкция

Шаг 1. Выбираем ИП для обналичивания денег.

Фирме потребуются дружественные ИП – один или несколько. Обычно это близкие и доверенные лица. Обналичивание денег должно осуществляться с соблюдением всех правил, а именно:

  • у компании есть деловая цель операции по выводу средств;
  • затраты необходимо экономически обосновать;
  • их нужно подтвердить документально;
  • участники не должны быть взаимозависимыми.

Основное требование к ИП для обналичивания денег заключается в том, что он должен осуществлять реальную хозяйственную деятельность. К примеру, оказывать услуги фирмам группы и заказчикам извне, в том числе посреднические, а также выполнять определенные работы, вести торговлю, связанную с закупками или продажами непосредственно в группе или с внешними контрагентами. ИП также может заниматься арендой или субарендой в рамках группы компаний, передачей дружественным предприятиям прав по лицензионным (сублицензионным) соглашениям, возмездным кредитованием холдинга, участвовать в договоре простого товарищества.

Налоговая ставка определяется видом деятельности. Если ИП планирует работать с НДС, выбирают общую систему налогообложения. В других ситуациях предпочтение лучше отдавать спецрежиму. К примеру, УСН с объектом «доходы», если работа не связана со значительными затратами, или объектом «доходы минус расходы», если на территории региона действует льготная ставка единого налога или в ходе деятельности предполагаются большие расходы.

Оптимальны схемы обналичивания денег с патентом и ЕНВД. В данном случае налоги сравнительно маленькие, а их размер четко фиксирован. Если речь идет о ЕНВД, сумма выручки в год не ограниченна. Патентная система предполагает получение доходов в размере не более 60 млн рублей (подп. 1 п. 6 ст. 346.45 Налогового кодекса РФ). Но применение данных налоговых условий возможно не во всех субъектах и действует только для определенных видов деятельности.

Безусловно, на ИП ляжет обязанность уплаты налогов и несения каких-то расходов. Но существенным процентом дохода – чистой прибылью он сможет свободно распоряжаться. Именно чистая прибыль и идет на обналичивание денег.

Шаг 2. Выбираем схему выведения наличных.

1.Получить наличные в качестве выручки и не сдать их (или сдать не все) в банк. ИП может выручить определенные средства наличными, к примеру, при работе с населением. Подобные доходы можно получать от дружественных предприятий. Однако следует помнить об ограничении на расчеты наличностью по одному договору – не более 100 тыс. руб. Однако нередко случается так, что данный лимит минуют, дробя крупные финансовые договоры на несколько небольших. Сумма штрафа за эту махинацию равна 4000–5000 рублям, а взыскание осуществляется в течение двух месяцев не после выявления, а после совершения правонарушения (ч. 1 ст. 15.1, ч. 1 ст. 4.5 КоАП РФ). Но сотрудники налоговых служб не проводят выездные проверочные мероприятия с указанной периодичностью.

С 2012 года ИП должны были следовать общему порядку ведения кассовых операций на основании п. 1.1 Положения Банка России 12.10.11 № 373-П, но в данный момент он не действует. Согласно документу требовалось соблюдение лимита остатка кассы (который ИП сами для себя устанавливали), однако сдавать выручку наличными в банк было не нужно. Соответственно, ИП имел возможность изъять из кассы средства в необходимом ему количестве в день их поступления.

Начиная с 1 июня 2014 года ИП имеют право не утверждать кассовый лимит (абз. 10 п. 2 указания № 3210-У). В связи с этим размер выручки в кассе может быть любым. Наличие кассовой документации и ведение кассовой книги также не требуется (п. 4.1, 4.6 указания № 3210-У). Таким образом, нет необходимости в оформлении каждой операции с наличностью приходным и расходным ордерами и регистрации в кассовой книге. У предпринимателя также есть право взять из кассы выручку в полном объеме без ограничений в 100 тыс. рублей (п. 2, 6 указания Банка России от 07.10.13 № 3073-У).

2.Снять деньги с карты. Если выручка ИП поступила на счет, обналичивание денег можно произвести распространенным методом – по чеку по статье «на расходы предпринимателя». Однако этот вариант отличается от описанного выше тем, что он платный. Размер обычной комиссии банка – от 1 %, но, если клиент особенный, кредитные учреждения нередко идут ему навстречу и устанавливают индивидуальные более выгодные тарифы.

Банк может отказаться выдавать деньги по чеку, руководствуясь, к примеру, ФЗ от 07.08.01 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма». У банка есть право потребовать у бизнесмена подтверждение использования средств на расходы предпринимателя, полученных ранее. До того как клиент предоставит данную информацию, финансовое учреждение вправе приостановить обналичивание денег по чеку с последующей выдачей. Поэтому способ уместен лишь в том случае, если вы сотрудничаете с банком, который ориентируется на пожелания клиентов и не мешает реализации их планов.

Чек может быть заменен на более высокотехнологичный и современный вариант, например, кэш-карту или корпоративную пластиковую карточку, выпущенную банком на имя индивидуального предпринимателя. Обналичивание денег с карты осуществляется через банкоматы этого финансового учреждения, а размер комиссии примерно равен той, что и в случае с чеком.

Вывод средств можно производить и с использованием дебетовых карт, оформленных на предпринимателя, без связи с его финансовой деятельностью. Обналичивание денег в 2017 году и, вероятно, в будущем именно этим способом будет пользоваться у ИП особой популярностью. Можно обзавестись несколькими картами разных банков. Достаточно разумно не пользоваться картами кредитной организации, где у индивидуального предпринимателя действует открытый расчетный счет. Иначе служба безопасности банка явно увидит всю цепочку, по которой ведется вывод средств. Несмотря на то что такое обналичивание денег законно, не исключено, что служба безопасности постарается устранить схему. Банки не заинтересованы в конкурентах по выводу средств.

Безнал со счета ИП поступает на личный счет, на карту. Формулировка назначения платежа может быть одной из описанных ранее. Есть еще вариант – денежный перевод.

При обналичивании средств по той или иной схеме не следует сотрудничать с банками, в которых за переводы, начисления на карту или снятие наличности через банкоматы или в кассах есть комиссия. К радости предпринимателей, большая часть крупнейших банков федерального значения не устанавливает комиссию или она есть, но в незначительном размере.

Обналичивание денег лучше производить в банках, работающих по выдаче заработной платы (задача предпринимателя – потеряться среди общей массы людей, обналичивающих средства), а также клиентоориентированных и дружественных учреждениях, специалисты которых не имеют ничего против того, чтобы индивидуальные предприниматели действовали в своих интересах, не выходя за рамки (к примеру, могут применяться следующие ограничения: от 0,7 до 1 млн рублей ежемесячно и не больше 100 тыс. рублей ежедневно по каждой из карт).

Во всех банках и платежных системах существуют определенные пределы по суммам обналичиваемых ежедневно или ежемесячно средств. Для дорогих премиальных карт ограничения практически могут отсутствовать, но в отношении них действует более жесткий контроль со стороны банковских служб безопасности. В связи с этим обналичивание денег в большинстве случаев осуществляется с помощью стандартных карт массового использования.

Следует подчеркнуть, что описанный выше вариант не подразумевает вывода средств в огромном количестве, если, конечно, предприниматель не сотрудничает с дружественным банком. Подобная схема обналичивания рассчитана на получение сравнительно небольших сумм, способных удовлетворить потребности бизнесменов в малом и среднем сегменте.

3.Снять деньги через кассу банка. Банковские карты нередко заменяют стандартными счетами физического лица и депозитами. Финансовые организации относятся к таким источникам обналичивания денег лояльнее. Помимо этого, вполне могут отсутствовать формальные (и неформальные) ограничения по снятию средств со вкладов, о которых сказано выше. Обналичивание денег удобнее всего производить с пополняемо-отзывных счетов.

Как правило, снятие средств – бесплатная процедура. Вместе с тем зачастую для этого деньги должны лежать на счету в течение определенного времени, обычно от пяти до тридцати суток. А нередко достаточно лишь подачи заявки на получение необходимой суммы за несколько дней. Конечно, такая схема обналичивания денег не очень оперативна, но и затраты в ней минимально снижены. Еще один плюс: при использовании этого метода не нужно ходить от банкомата к банкомату. Очень удобно получать на руки средства в кассе банка в необходимом количестве.

Но даже если не соблюдать указанные сроки, комиссия за обналичивание денег обычно небольшая – примерно 1 % от суммы. При этом во множестве банков, если клиент решает полностью расторгнуть договор вклада, комиссия очень высокая. Поэтому выгоднее отдавать предпочтение пополняемо-отзывному счету и не прибегать к его полному закрытию, поддерживая хотя бы остаточную неснижаемую сумму.

Шаг 3. Обналичиваем деньги через ИП.

После получения наличных физическим лицом в личное распоряжение встает проблема с рефинансированием, то есть их передачей лицу, заказавшему схему по выводу денег. В идеале индивидуальный предприниматель – это и есть реальный владелец бизнеса. В этом случае деньги под обналичивание он использует для удовлетворения собственных или бизнес-нужд. Труднее, если ИП является номинально доверенным лицом. Здесь проще всего рефинансировать средства – безвозмездно вернуть их лицу, заказавшему обналичивание денег.

На основании законодательных норм безвозмездно передать средства заказчику можно, оформив процедуру дарения (ст. 572 Гражданского кодекса РФ) или пожертвования (ст. 582 Гражданского кодекса РФ). Поскольку дарение производится между физическими лицами, средства не облагаются НДФЛ (п. 18.1 ст. 217 Налогового кодекса РФ, письма Минфина России от 18.12.12 № 03-04-05/4-1406, от 29.10.12 № 03-04-05/4-1225, от 05.09.12 № 03-04-05/1-1065, ФНС России от 10.07.12 № ЕД-4-3/11325@).

Форма договора дарения может быть устной (п. 1 ст. 574 Гражданского кодекса РФ), но есть основания для письменного заключения и даже с нотариальным заверением. Лучше составить соглашение именно в бумажном виде, чтобы обезопасить себя от возможных непредсказуемых действий со стороны ИП. Помните, что всегда следует соблюдать осторожность. Если вы планируете обналичивание денег через ИП, последствия могут быть самыми разными. Лучше, если одаряемый будет держать бумаги по сделке в обоих экземплярах у себя.

Разумно также заключение соглашения займа вместе с договором дарения или на замену ему. В соответствии с договором займа индивидуальный предприниматель выступает в роли заимодавца, а выгодоприобретатель – заемщика. В этой ситуации перед правоохранительными органами можно более подробно и понятно разъяснить, откуда появились наличные, нежели в рамках договора дарения. Например, гражданин взял средства в долг у знакомого бизнесмена, располагавшего свободными деньгами. Здесь также будет лучше, если договор займа (или в идеале копию) в двух экземплярах заемщик сохранит у себя.

Какие сроки займа оптимальны? Период до востребования, предполагающий возвращение заемных средств в течение 30 дней после того, как кредитор изъявит соответствующее желание получить деньги (п. 1 ст. 180 Гражданского кодекса РФ). При этом нужно предоставить и оригинал договора займа. В противном случае «должник» не придаст требованию значения. Так как «кредитор» изначально не располагает таким документом, то и возврат не состоится. Схема позволяет «брать деньги в долг» под большие проценты — 30–40 % годовых. В договоре достаточно упомянуть, что выплата процентов должна сопровождать возврат основных средств, то есть этого никогда не будет.

Операцию получения заемных средств от ИП, чтобы осуществить обналичивание денег, часто заменяют противоположной процедурой – бесконечной «отдачей долга», который предприниматель якобы когда-то получил, к примеру, чтобы открыть свой бизнес. Но лучше, если при таком займе не будет процентов, чтобы освободиться от выплаты НДФЛ.

Как обналичивая деньги, не попасть в черный список ЦБ

Узнайте, как легально вывести деньги из компании и сэкономить при этом на налогах, из статьи электронного журнала «Генеральный директор».

Правила законного обналичивания

Последствия незаконного обналичивания денег

Не сомневайтесь , что ФНС заинтересуется незаконными денежными операциями и неуплатой налогов.

При ведении двойной бухгалтерии проверки Федеральной Налоговой службы не избежать (ст. 327 Уголовного кодекса РФ).

При организации фиктивной компании, которая не выполняет целевые обязательства, будьте готовы, что ваш бизнес закроют по ст. 171 Уголовного кодекса РФ.

Ложное предпринимательство наказывается лишением свободы по ст. 173 Уголовного кодекса РФ.

Отмывание денег преследуется по ст. 174 Уголовного кодекса РФ.

Операции, предполагающие обналичивание денег с карты – премиальной или массовой – нелегальны. По такой схеме компания массово рассылает деньги на пластиковые карты физических лиц, после чего участники операции приступают к снятию наличности. В последние годы со стороны Центробанка к подобным действиям наблюдается повышенный интерес. В конце 2014 г. Центробанк отправил в финансовые учреждения письмо ЦБ 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов». В письме отражена рекомендация ЦБ относительно немедленного отключения дистанционных каналов обслуживания для клиентов, вызывающих подозрения, блокировки денег, поступивших по массовым рассылкам и запрета на открытие подобным гражданам счетов и выдачи новых карт. В дальнейшем планируется существенное понижение лимита по обналичиванию денег с премиальных карт. В настоящий момент банки препятствуют этим нововведениям, но, по прогнозам, лимиты всё же понизят.

Центробанк адресно охотится за теми, кто осуществляет обналичивание денег, всячески препятствуя деятельности бизнесменов. Как отмечают банкиры, в данный момент подобные мероприятия проводятся массово и повсеместно. Располагая собственными информационными ресурсами, ЦБ требует от кредитной организации дополнительные сведения о сомнительных клиентах. На основании запроса банк детально проверяет, чем занимаются такие люди, а затем оправляет в Центробанк отчет о выполненных действиях. Таким образом, поводом для проверки служит лишь подозрение в незаконной деятельности клиентов. Несмотря на то что у банковских организаций нет оснований для прекращения сотрудничества с вами, им проще расторгнуть отношения, чем рисковать и лишиться лицензии.

www.gd.ru

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.