Нужно ли открывать расчетный счет ип

Индивидуальное предпринимательство – самая распространенная форма организации бизнеса для начинающих. Простота в оформлении, низкая нагрузка со стороны государства и удобство ведения бухгалтерских операций привлекают тех, кто впервые начинает свое дело. При этом начинающему предпринимателю трудно понять, обязательно ли открытие расчетного счета для ИП. Постараемся ответить на этот вопрос в нашей статье.

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП?

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП?

Согласно закону, процедура оформления расчетного счета в банке является обязательной только для юридического лица. Счет нужен для зачисления уставного капитала и ведения бухгалтерского учета. Индивидуальный предприниматель, в свою очередь, имеет право вести расчеты наличными, без использования счета для бизнеса. Таким образом он будет заключать сделки с контрагентами, принимать платежи от клиентов, выплачивать налоги и выдавать зарплату. Однако как показывает практика, вести бизнес без р/с довольно сложно.

Зачем ИП расчетный счет?


Зачем нужен расчетный счет? Как для ООО, так и для индивидуального предпринимателя это необходимый инструмент для управления финансами бизнеса. С его помощью осуществляются все финансовые операции, оплата необходимых взносов, контроль над списанием и поступлением денежных средств. С помощью него вы сможете рассчитываться с другими предпринимателями, в том числе иностранными, выплачивать все необходимые платежи, вести бухгалтерский учет.

Расчетные счета доступны во многих российских банках. Они отличаются действующими условиями, доступным функционалом и дополнительными услугами. Открытие и обслуживание счета могут стоить очень дорого, особенно при небольших оборотах. С другой стороны, использование расчетного-счета имеет несколько преимуществ. Чтобы понять, обязателен ли он для вас, необходимо оценить их.

Ограничение по наличному расчету

Нужно ли открывать счет для проведения расчетов? Если хозяйственная деятельность компании ведется без него с использованием наличных, то на операции наложены ограничения. Согласно действующему законодательству, сумма таких сделок не должна превышать 100 000 рублей по одному договору. За нарушение этого ограничения, в том числе попытку его обхода через несколько договоров, налагаются штрафы. Договор в таком случае признается недействительным.

Осуществлять расчеты в наличных можно с ООО, физическими лицами и другими ИП. Лимитным ограничениям не подлежат:


  • Платежи, связанные с таможенными расчетами
  • Выплаты заработной платы сотрудникам
  • Выдача денежных средств под отчет
  • Получение финансовых средств от частных лиц

Уплата налогов

Нужен ли ИП расчетный счет в банке

Нужен ли ИП расчетный счет в банке для уплаты налогов и страховых сборов? Выплачивать налоги и другие обязательные платежи можно и в наличной форме. Но при этом будет сложнее рассчитать выплаты, а перевод денег займет больше времени. Также вам придется каждый раз посещать отделение ИФНС для внесения платежей. При наличии расчетного счета достаточно отправить платежное поручение в интернет-банке — налоговые платежи обычно проводятся бесплатно. То же самое касается услуг ЖКХ, арендной платы и некоторых других расходов.

Обязательным условием для его открытия является также наличие сотрудников компании, которым нужно платить заработную плату. При этом за них необходимо платить страховые взносы и НДФЛ, которые можно переводить только по безналичному расчету.


Через личный счет запрещено заниматься бизнесом

Нужен ли расчетный счет для ИП, если есть текущий счет? Индивидуальные счета и карты для физических лиц предназначены для проведения операций, которые не связаны с предпринимательской деятельностью. В отличие от расчетного, за текущий не надо платить, что может привлекать мелких предпринимателей. Но такое ведение дел чревато неприятными последствиями, если банк обнаружит, что на него поступают регулярные коммерческие платежи. Со стороны банка возможно расторжение договора или санкции, со стороны налоговых органов – серьезные проверки и трудности в дальнейшей хозяйственной деятельности.

Отсутствие доступа к валютным операциям

Отсутствие доступа к валютным операциям

Необходимо ли ИП открывать расчетный счет в том случае, когда он планирует работать на международном рынке? Заключать наличные сделки с иностранными партнерами очень сложно. Необходимо потратить время и деньги на обмен валюты, а также пройти валютный контроль. Если ИП не планирует выходить на международный рынок, то наличие счета ему не нужно.

В противном случае вам стоит открыть валютный счет в одном из крупных банков. Безналичные операции позволят вам сэкономить время и деньги на обмене валют и проведении платежей. Банки выступают агентами валютного контроля — они помогут вам оформить сделку по всем требованиям закона.


Участие в тендерах и получение кредитов

Обязательно ли открывать расчетный счет для ИП, если вы планируете развивать свой бизнес? Наличие расчетного счета в банке позволит вам воспользоваться дополнительными услугами банка. Например, вы сможете оформить кредит на развитие бизнеса или пополнение оборотных средств. Кредиты для предпринимателей почти никогда не выдаются в наличной форме, а использовать потребительские кредиты для этой цели запрещено.

Если вы планируете участвовать в тендерах и закупках, то вам потребуются банковские гарантии. Получить их вы также сможете, только если откроете в банке счет.

Проблемы при использовании личного счета для бизнеса

Проблемы при использовании личного счета для бизнеса

Стоит ли пользоваться личными счетами для бизнеса? Почти все российские банки запрещают использовать в предпринимательских целях личные счета и карты. Проведение по ним операций, связанных с бизнесом, может вызвать у кредитной организации подозрения. Если они подтвердятся, то банк заблокировать счет или карту. Если при этом вы проводили много транзакций на большую сумму, то вас также начнут подозревать в отмывании денег.


Кроме того, расчетные счета для бизнеса нельзя использовать для оплаты личных нужд. Все платежи и поступления, которые проводятся по ним, облагаются налогами. Если банк увидит нецелевое использование средств, то он также заблокирует счет.

Поэтому мы советуем вам разграничивать счета для личных нужд и ведения бизнеса, чтобы избежать проблем с банком и налоговой. Если вам потребуется воспользоваться частью денег для оплаты личных расходов, снимите их с расчетного счета наличными или переведите на свой счет. За эту операцию обычно взимается комиссия.

Исключением являются самозанятые люди, которые ведут предпринимательскую деятельность без регистрации ИП. Они имеют право использовать личные счета и карты для работы при условии своевременной уплаты налогов.

Когда ИП открывать расчетный счет

Когда нужно открывать счет? Жестких сроков для открытия расчетного счета законы и банки не устанавливают. Вы можете сделать это в любое удобное время. Поэтому вы сможете принять более взвешенное решение, изучить доступные предложения и выбрать наиболее подходящий вариант. Также у вас будет время на подачу заявки и подготовку необходимых документов.

Тем не менее, мы советуем вам открывать расчетный счет как можно скорее после регистрации бизнеса. Во-первых, так вы сможете раньше приступить к проведению операций с ним. Во-вторых, если с момента создания ИП пройдет много времени, банки будут предъявлять к вам более строгие требования. Из-за этого процесс оформления счета может затянуться.


Уведомлять налоговую инспекцию об открытии нового счета не нужно. С 2014 года эта обязанность переложена с предпринимателей на банки. Организация сама сообщит об открытии нового счета во все контролирующие органы.

Когда ИП открывать расчетный счет

Вопрос – ответ

Сколько времени занимает открытие расчетного счета?

Этот срок зависит от параметров предпринимателя, способа подачи заявки, внутренней организации банка и других параметров. В популярных кредитных организациях и крупных городах он составляет 1-3 рабочего дня.

Сколько расчетных счетов ИП может иметь одновременно?

Законы и банки не ограничивают число счетов, как рублевых, так и валютных, которые может открыть предприниматель. При этом учтите, что дополнительные счета необходимо оплачивать отдельно.

Как выбрать банк для открытия расчетного счета?

В первую очередь, обратите внимание на условия расчетно-кассового обслуживания в банке — комиссии за открытие и ведение счетов, проведение платежей, операции с наличными и другие действия. Изучите дополнительные услуги, которые предоставляет банк. Проверьте наличие интернет-банка и мобильного приложения, если есть демо-версия — попробуйте поработать в ней. Изучите показатели надежности и отзывы об организации.

Источник: cmbank.ru


Нужен ли расчетный счет ИП.

ИП торгующий на рынке и принимающий от клиентов мелкую наличность, может прекрасно обойтись без расчетного счета, так как у них не так много отчетности и платежей. ИП не обязаны платить налоги в безналичной форме. Но предпринимателям покрупнее он может понадобиться.

При заключении любого договора с партнером на сумму выше 100 тыс. рублей, оплата должна быть проведена безналичным способом, даже если платеж будет производиться по частям. Если нет расчетного счета, придется заключать несколько договоров на сумму меньше 100 тыс. рублей. Что может оказаться неприемлимо для партнера и неудобно для Вас. Не все контрагенты согласятся на оплату наличкой, что сужает возможности Вашего бизнеса. Данный лимит не распространяется на расчеты с сотрудниками и обычными физическими лицами.
В добавок к выше сказанному, при операциях с наличностью нужно соблюдать кассовую дисциплину. Для ИП она имеет упрощённый порядок, но все равно довольно сложна.

Индивидуальный предприниматель не вправе использовать личный счет для ведения бизнеса. Хотя в 2014 году прямой запрет на это в статье 23 НК РФ сняли, фактически он продолжает действовать. Основание для запрета:
• Инструкция ЦБ № 153-И (которая действует в 2018 году), прямо запрещает такие операции.
• Согласно законодательства по борьбе с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк обязан прекратить подозрительные операции.
• При переводе оплаты на Ваш личный счет, ФНС считает ваших партнеров налоговыми агентами и обязывает их удерживать 13% подоходного налога и перечислять в бюджет. Поэтому партнеры откажутся от такого перечисления, да и Вы теряете 13% платежа.
• Если оплата расходов производится с личного счёта физического лица, то их невозможно обосновать перед ФНС. И она не примет их для уменьшения налоговой базы.


Подведем итоги. Отсутствие расчетного счета у ИП.

• покупатели и клиенты не смогут расплатиться с Вами картой или платёжным поручением;
• можете оказаться под подозрением в отмывании нелегальных доходов;
• риск связанный с хранением и расчетами наличностью;
• уменьшается количество партнёров, т.к. многие которые работают по безналу;
• онлайн-платежи в любое время и месте, где есть интернет для Вас недоступны.

Нужен ли расчетный счет ООО.

Юридическое лицо имеет право перечислять налоги только безналичным путем, через расчетный счет. Уплата налогов через кассу банка, минуя расчетный счет, возможна когда счет организации заблокирован и иной возможности перечислить налог у компании нет.(Письмо ФНС РФ от 28.09.2016 № 3Н-4-1/18184@)

На организации также распространяется лимит в 100 тыс. рублей по одному договору. Оплату выше данной суммы необходимо проводить безналичным путем, через расчетный счет. Даже если платеж будет разбит на более мелкие части.

Всю наличность сверх установленного лимита на конец рабочего дня, необходимо сдавать в банк для внесения на расчетный счет. (Небольшие организации и ИП с 2014 года, могут не устанавливать лимит, но для этого нужно издать специальный приказ.)

Вывод

Юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Так как современное законодательство не позволяет ООО полноценно функционировать без расчетного счета.


Выбор банка и тарифа для открытия расчетного счета.

При выборе банка, прежде всего нужно исходить из условий его надежности. Банк должен быть достаточно крупный, известный и не иметь проблем с Центробанком. Так же банк должен иметь прозрачные тарифы ориентированные на средний и малый бизнес, предлагать современные услуги по интернет-банкингу и качественную сервисную поддержку.

Все банки предлагают множество тарифов на открытие и обслуживание расчетного счета. Тариф необходимо выбирать в соответствии с потребностями и масштабом Вашей деятельности. Первоначально можно выбрать самый легкий тариф, а затем при необходимости перейти на более дорогой.

• удостоверяющий личность физического лица документ (паспорт);
• карточка с образцами подписей и оттисками печати;
• документы, подтверждающие полномочия лиц, указанных в карточке (если такие полномочия передаются третьим лицам);
• лицензии (патенты), выданные индивидуальному предпринимателю, на право осуществления деятельности, подлежащей лицензированию (регулированию путем выдачи патента).

Источник: otbiznes.ru

Нужен ли расчётный счёт ИП в 2019 году?

Как уже и говорилось, законодательство не заставляет всех бизнесменов заводить расчётный счёт. Но по факту без него мало что можно сделать. Ясности в вопрос о том, нужен ли ИП расчётный счёт в банке, помогут внести следующие моменты:

  1. Делать платежи по договору с другими предпринимателями и с фирмами через личный счёт получится только в том случае, когда сумма сделки не превышает 100 тысяч. Лимит не касается взаимоотношений с работниками и физическими лицами.

  2. Наличие р/с вызывает большее доверие у других предпринимателей и юридических лиц. Это показывает, что бизнесмен не планирует в любой момент прекратить свою деятельность.

  3. Некоторые предприниматели выбирали общую систему налогообложения или же УСН. В подобной ситуации вопрос о том, нужен ли расчётный счёт для ИП, не стоит. Причина проста: ФНС РФ принимает во внимание только расходы с соответствующего счёта. Так что в некоторых случаях заводить его всё равно приходится.

  4. При попытке использовать личный счёт служба безопасности банка в состоянии заблокировать любую крупную операцию. Борьба с отмыванием денег становится всё более жёсткой, так что предприниматель рискует пострадать.

  5. Возникает путаница в связи с движением по счету, поскольку приходится разграничивать личные расходы (или же поступления средств) и то, что связано с бизнесом. А это затрудняет прохождение проверок в ФНС РФ, вызывает гораздо больше вопросов со стороны инспекторов.

То есть заводить расчётный счёт предпринимателя никто не заставляет, при очень большом желании он может обойтись и без него. Однако такое решение повлечёт за собой массу трудностей. Кроме того, есть ещё и дополнительные нюансы, которые часто игнорируются:

  • при блокировании одного счета (случайность, проверка) всегда можно воспользоваться другим, разумеется, если у ИП есть как личный, и расчётный;
  • безналичным способом проще делать платежи разным государственным инстанциям, включая ту же налоговую;
  • легче разделить свои деньги, например, семейный бюджет, с теми, которые выделены на ведение бизнеса;
  • выше шанс получить кредит;
  • проще проходят операции с крупными суммами.

Как видите, аргументов в пользу заведения хватает. Поэтому неудивительно, что у большинства предпринимателей расчётный счёт рано или поздно появляется.

Как выбрать банк?

Итак, с вопросом, нужно ли ИП иметь расчётный счёт, разобрались. Следующим этапом необходимо определиться с банком. Здесь стоит учитывать такие нюансы:

  • берут или нет плату за открытие;
  • сколько будет стоить выполнение платёжных поручений;
  • во что предпринимателю обойдётся абонентское обслуживание;
  • можно ли получить поддержку онлайн бесплатно;
  • условия выдачи карты;
  • присутствует ли интернет-банкинг;
  • какой процент комиссии берётся при снятии денежных средств через банкомат;
  • предусмотрен ли процент за то, что банк будет пользоваться остатком.

Это далеко не все нюансы, но самые основные, на которые обязательно стоит обратить внимание. Кроме того, не забудьте проверить банк в рейтинге, его стабильность, отзывы других клиентов (причём далеко не только положительные). Это поможет разобраться в том, стоит ли доверять финансовой организации. Если банк внезапно обанкротится, например, то получить свои деньги даже с расчётного счёта может быть проблематично.

В процессе выбора поинтересуйтесь, нет ли специальных программ для индивидуальных предпринимателей. Дело в том, что отдельные банки в рамках проводимой политики поощряют развитие малого бизнеса. Для этого они внедряют очень привлекательные программы кредитования, могут предоставить таким клиентам дополнительные бонусы.

Обратите внимание: если вместе с открытием расчётного счёта вы хотите воспользоваться какими-то ещё услугами от банка, то вам нужно будет заключить дополнительное соглашение или составить индивидуальный договор. Чаще всего финансовые организации предлагают первое.

При принятии решения необходимо учитывать не только условия заключения соглашения, а также вопросы, связанные с открытием расчётного счёта, но и то, как именно его будут закрывать. Даже если прямо сейчас такого в ваших планах нет, всё равно в подобные вопросы необходимо вникнуть заранее.

Как открыть расчётный счёт?

В настоящем процедура открытия расчётного счёта для бизнесмена заметно упростилась (после 2016). Раньше обязательно нужно было предоставлять документы о регистрации, причём или оригинал, или копию, но заверенную нотариусом. Сейчас же банковские работники получают такие данные из единого реестра. Теперь же ИП достаточно предъявить паспорт и лицензию для соответствующих видов деятельности.

Кроме того, личное посещение банка перестало быть обязательным в некоторых случаях. Чтобы открыть расчётный счёт, можно отправить заявку онлайн, если у вас уже заведён счёт (личный, например) или же есть карточка в этом банке. В таком случае решение принимается, как правило, довольно быстро.

Для спокойного проведения всех операций нужно заполнить карточку клиента. Туда вносятся данные об ИП, образцы подписи самого предпринимателя и доверенного лица, если то присутствует. В карточке также закрепляется оттиск печати. Если вы планируете рассчитываться исключительно онлайн, этот пункт можно будет пропустить.

При открытии счёта стороны обязательно заключают договор. Обратите внимание на то, что банк должен предоставить вам актуальные тарифы.

При подписании соглашения особое внимание нужно уделить пункту, касающемуся порядка внесения изменений. Как именно будут расти тарифы? Должен ли банк вас об этом предварительно уведомлять? Такие моменты очень важны.

Подведём итоги: несмотря на то, что в законе нет прямого указания на обязанность ИП заводить расчётный счёт, полноценно функционировать без него предпринимателю будет очень сложно. Безусловно, в этом решении есть и определённый недостаток: за обслуживание нужно будет платить банку. Однако возможность спокойно распоряжаться средствами и не волноваться о том, что счёт могут заблокировать или что у ФНС возникнут вопросы, перекрывает все минусы.

Источник: blog.burocrat.ru


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Этот сайт использует Akismet для борьбы со спамом. Узнайте как обрабатываются ваши данные комментариев.

Adblock
detector